2024年3月1日 周五 阴天多云
今日记录：
1、昨晚还是因为写作班作业完成睡的晚了，又是近十二点才睡，不过早上还是很早就醒来了，这两天不知道是不是受前几天跑方的影响，没做梦了。起来时还很清醒，状态也还可以，除开有点睡不够的感觉外没其他感觉了六点过了起床，还到书房做了一轮脉轮呼吸，这个操真是奇妙，这么久没做了，一旦开始，还是呵欠眼泪打嗝一个连着一个。
2、做完脉轮呼吸时间也不早了，周五的早上，老G又是要早到学校的一天，我今天决定下面条吧。全麦细面条，洗三根韭菜切碎，昨晚他煮的鸡蛋，我剥开后放入面条里，很快煮好，我只挑给他一小筷子，芝麻粉瓶子盖打开，让他自己加。随后我也吃了剩下的面条，又清洗中午要带的绿菜等。收拾停当，今天终于提前结束了必做的任务，不到八点，我还有点时间，但是七忙八忙的，又到了八点十分了，这墨迹的毛病真是，本来还想如果早到办公室了，我要做啥做啥呢，这一下又是紧紧张张了。
3、最近我停车都在主道上停着，停车时还在比较着哪里停车好倒车什么的，其结果发现，我仍旧还是需要按照之前在我车位上停车的倒车路径，一把也没少了。在主道上停车右边靠围墙，却有了新的担心，我在驾驶位根本看不来右边的靠边距离，本来想着倒车时可以直接拐进五号楼的人行通道，那样倒车就快了，其实一点也不快，因为我一旦启动汽车后，思维就没按照之前在车外边想的那样。说到底，我还没成为老司机，没成为老司机的原因是思维受限，智商不高，是硬伤。
4、还是走天宫二路转周礼思路那条道，走这条道往北苑大道左拐时和之前直行完全是两种感觉。直行时我只能占第二、三道，没注意能不能占右道，但一般我尽量不占右道，就怕万一有右转车辆。直行时，因为一过红绿灯，大约五十米就要右转进入创业一路，所以一旦过十字我就需要往右道上变道，但是呢，一般车辆都是在红绿灯一变灯，就速度提起来正准备加速跑呢，这时候变道就很麻烦，如果车辆多的话，我的变道就很慢且危险系数高。但自从走周礼思路后，这个十字，我就是左转车辆了，左转，一般只有一道，所以车辆就是排队进行的，在中间地带，车辆一般不会超车，我就可以利用左转时走到最右边去，等到红绿灯过后我自然就到右道了。而且，周礼思路和天宫二路目前还没开启探头使用，还没限速，今天走这条路的车很少，我甚至于可以开到八十五码。不过，我毕竟是一个比较谨慎小心的人，虽然目之所及没人，但还是在遇到人行道或者远远有车时尝试把脚放在刹车上，以便于临时停车。
5、准点到办公室。烧水泡茶后坐定打开电脑。还是一心直奔昨天的未完事业。每天我都在想着，明天，就可以做成本结转了，但还是小心回顾，生怕漏掉一项，23年的帐我都不知道筛选多少遍了，已经成为八成熟人了，但还差临门一脚。我就如同在一个山洞里，远远看到亮光，但脚下走了一程又一程，还没到门口。
昨天下午，为了应付账款和往来单位挂不上琢磨好久，为了避免动不动就去找售后小姐姐，我算是穷尽了方法，还是找不到解决方法，今天早上一上班就对她发去了灵魂拷问，不过她八点四十五上班，我还是给她一些喝水时间的，等待她的过程我乘机看了会手机，这可是上班好久没做过的事情了。到九点半了，我看她不主动联系我，就对她发起了提问，她远程给我操作了一下，我算是全程观摩到了。的确，就是差临门一脚了。
这个问题解决后，外委部分的成本就算挂进去了，成本又往完善方向前进了一步。
但是看到还挂着500多万的应付账款的借方（为了以后查账方便，本来应该计入预付账款贷方的，我直接计入到应付账款的借方了），购买的机器设备早就用上了，可是发票还没到，这也是一个问题呀，计提折旧就不完整嘛，于是我把应付账款明细打印出来，逐项进行分析，凡是确定是购买设备的（大部分付款都是我没到公司之前支付的，还有些王莹也不了解内情），就去合同台账里查合同，大部分都有合同，且大部分合同里都有对税率发票的约定，设备貌似都是13，少部分应付款没有合同，也不知道买的什么东西，还有一笔80万的应付款项不知道原因，因为金额比较大，就问了祁总，回复先挂着。好吧，我尽力，把我能知道的，且很肯定的项目先进行账务处理。
这样一来，固定资产又增加了7、8项，在账务处理时，又遇到了问题。借方固定资产，贷方应付账款--暂估，固定资产的金额按照不含税金额，因为发票没到不能暂估税，那只能反算原值了，我用了在线增值税计算器，蛮方便，又准确，后来还推荐给王莹了，她说又学到一招。可是，贷方的暂估，我查了网上的做法，要么设置应付账款时设置一个三级科目？应付账款-暂估--XX公司，这也不合适啊，以后发票到了，重新入账后这个科目余额为零，也许就和这个公司只有一次交道，却不得不一直存在这个科目，而且还有应付账款同时需要设置两个二级科目，一个是有发票的这个供应商，一个是没发票的供应商（暂估），某乱！但是为了急于处理固定资产入账，我也不管它的对应科目正确与否了，先把借方做正确，把他们归到账务里去之后再看情况调整分录吧。
等把清单上的能准确知道金额的固定资产项目处理完毕后，就是调整固定资产计提计算表了。上次已经做完了之前入账的，今天增加了这些固定资产其实都是在公司成立之初付款的，因为装修是7月份完成的，招人也是7月份，我都给它们算到7月份购入吧，那就从8月计提折旧。
在之前做好的表里增加了今天入账的固定资产后，又对之前做的表进行了完善，思路也改变了，反正是补做23年的帐，那就直接一张表搞定，一张表做上7-12月每个月需要计提的折旧，不就好了？在这张表上，用到了王莹探索的计算值为两位小数的函数，round函数，还用到了透视表，把每个月分别用到管理部门和车间直接用的折旧分别计算，都在一张表里搞定啦！其实偶尔也在想，要是学会了python，或许会有更精彩的运用？
接下来，按照这张计算好的折旧表，重新对账套里之前计提的折旧数据进行了改动，当然，只是改动数据的话就简单多了，不用打字修改科目什么的。修改完之后，又刷新科目余额表，把折旧相关的数据进行了核对，确保不会有结转漏掉的。
再接着对生产成本的材料科目进行了调整，因为应付账款项目里有支付的主材款（之前一直不知道这是付的什么款，后来看的账目多了，判断这应该是建厂之初购买的靶材。怪不得做了那么多共加工件，主材才耗用了一点儿），做了暂估入库后又对它们进行了出库账务处理，使得成本更加丰满了。
不过，这个应付账款的处理存在一个问题，目前我只是设置了应付账款--暂估，暂估下面没有设置下级科目，到时候附件需要有明细表，在收到发票后还得查找这份凭证，看看红冲的数额要和这个保持一致。但是，总算把这个应该进到成本的项目处理进来了。更加趋近于完美了。
再接下来，因为账套成本数据变了，我又对成本计算表的数据进行了改动，这时还是对加工件数心存疑问。其中，试加工的成本往哪里出还没想明白。
下班了。
6、晚上八点多，正在和老G两人放松聊天中，革总打来电话，让去一楼找一份地抵车协议，时总准备把革总开的那辆车抵账了，于是我下楼找了份纸质协议，给他拍过去看，他说要在电脑上找电子版的，他去把行车证拿来，拍给我后让我把协议里的有关信息添加进去，这大概忙乎了半小时吧，我弄好发给他后才回家写作文。
7、今天小桃写作班的作业是写人物。同学打卡都写的挺好，只有本期才加进来的新同学写的稍次一点。这，也给了我压力。
昨天的作业是写景，就把我为难住了，后来我写了大秦文明园，说起来，这里还是我最喜欢去的地方，但是写它，我还真是费了劲了，本来还想在我的日更文章中翻翻有没有合适的素材或现成的片段把它用上，没有！又费时上百度查资料，好不容易才凑起来的一篇文章。不过后来多次再读，除过文字还算流畅之外，并没有可圈可点之处。不算好也不算差。最后导致的晚睡，也让我有点烦恼。这只要命题作文，自小就要游荡到最后一刻才能凑出来，如今也无什么改观。
今晚的作业是写人物。也是想来想去了很久，决定写巧歌吧，正好那天也对她“公主请上车”这句话笑了好久。海燕写的是她朋友，一位懂得历史的爱好者，小李写的是她的奶奶，永骏写的是她的有一米七身高的美女儿，佳丽写的她的4岁萌萌小女儿，姝立写的是一场梦里出现的小娃娃，女神写的是她的一个侄子辈分的胖娃，二毛居然写的是她的两只猫！还有一位同学字里行间充满了忧伤，不知道为何，也没时间去想了。
写完也是十点过了，再洗漱什么的就更晚了。又是近十二点才睡。
对参加写作班唯一障碍的就是晚上要熬夜。主要也是因为上班要忙，如果不忙的话，上班时间里也可以安排写的。
源于本期写作营正好在账务繁忙时期，暂时就不发公众号了。看着第一期写作营的同学一个个因为日更发公众号后有了广告收入，也是很羡慕的。
3月2日20：53分补写完
下班路过学校一瞥
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