1、保险是稳妥的资金储备和投资方式
对于企业来说，日常经营都会拿出一笔钱储蓄在银行以备不时之需。然而，在债务关系出现问题进行法律诉讼时，所有的资产都可能被冻结，包括存款、股票、房产等，这样就会使本来陷入困境的人雪上加霜。
而以人寿保险方式储存在保险公司的资产却可以免受灾难。因为法律规定：以死亡为给付条件的保险合同，未经过被保险人的书面同意，不得转让和质押。
假设经营的企业陷入困境，购买的人寿保险保单具有的贷款功能可以使其拥有周转资金，有机会从头再来。即使不能从头再来，也可以领取保单中的现金价值享受生活，而不至于一贫如洗。
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安然公司倒闭案
美国安然公司倒闭了，许多员工因此失业，然而债务缠身的前总裁肯尼斯.莱夫妇的生活却过得有滋有味。据Moether Jones杂志得知，肯尼斯.莱夫妇在2000年2月花400万美元购买了各种年金保险，这笔钱远远超出了两人从安然公司获得的全年工资。这些年金将保证从2007年开始，他们有90万美元的收入。
最绝的是，这些年金是受该州法律保护的，债权人无法以此为由起诉肯尼斯.莱夫妇。
资料来源：田文锦、孙大维，金融理财，北京：机械工业出版社，2010
2、保险金免于债务追偿
我国《保险法》规定：被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，有保险人依照《中华人民共和国继承法》的规定履行给付保险金的义务。1、没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的；2、受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；3、受益人依法丧失收益权或放弃收益权，没有其他受益人的。
即可以理解为，指定受益人的保险金不作为被保险人的遗产，不参与被保险人生前债务分配。因此，保险具有银行存款、股票、基金等金融工具所不具备的免于债务追偿的功能。
3、人寿保险是较好地融资工具
一般而言，很多人拒绝保险不是因为保险不好，而是担心以后万一缴不起保费，保单失效对自己造成损失。其实，上述的担心可以通过巧妙利用保险贷款的功能来解决。把一张大保单分割成几个小的保单可以有效地发挥保单的融资功能，让存在保险公司的钱流动起来。
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保单质押贷款
人寿保险单经过两年时间后，允许投保人以保单为抵押向保险人申请贷款，贷款金额以低于该保单项下积累的责任准备金或退保金（也称为保单的现金价值）为限。
保险单贷款条款多见于两全保险或终身寿险合同中。实行保单贷款方便了投保人，降低了保单解约率，增加了保险人的资金运用渠道。保单贷款的期限一般不超过一年，贷款金额不得高于保险单项下积累的现金价值。投保人应按时归还贷款并支付利息。贷款利率略高于或等于金融机构的贷款利率，如果投保人在还款前发生了保险事故或退保，保险人从保险金或退保金中扣环贷款本息。当贷款本息达到责任准备金或退保金数额时，保险合同即告终止。
资料来源：付荣辉，保险原理与实务，北京：清华大学出版社，2010
4.人寿保险是税后筹划的有利工具
保险在税收筹划方面具有独到的功能，利用合理合法的方式，既节省成本，又能为员工和其家人谋求一分福利，可以说是一种非常好的资产保全方式。企业可以为员工投保人寿保险从而达到税收筹划的目的，企业为员工购买的补充医疗保险和补充养老保险可以从税前扣除；而员工从保险公司获得的保单受益同样也是免税的，这样可以最大限度地实现资产保全。
在我国，遗产税的实施是不可避免的，如何有效地做到资产保全是需要提前规划的项目之一。因为一旦征收遗产税，继承人需要缴纳较高的遗产税，否则，遗产将会被拍卖。我国税法明确规定：“保险金是不纳入应征收税额额的。”如果我国也开始征收遗产税，购买保险是个避开遗产税的好途径。在选择购买保险时，只要将遗产继承人确定为受益人就可以既提供保障又可以免税。
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不同的遗产税
在台湾，有“台湾首富”封号的霖园集团创办人蔡万霖辞世后，遗产税的数额受到各界关注。有媒体以《福布斯》杂志报道的蔡万霖身家财产46亿美元，换算新台币1 564亿元，蔡家人要缴纳的遗产税高达782亿元。但实际上他的遗产税只有几亿台币，这和台湾富豪温世仁可谓天壤之别。
富豪温世仁的资产过亿，其过世后遗产税高达40亿新台币，资产收缩近一半。为什么相差如此之大？原因很简单，蔡万霖卧病之前就做好了子女接班的规划，通过购买人寿保险等方式，提早地进行了节税的准备。
资料来源：田文锦、孙大维，金融理财，北京：机械工业出版社，2010
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