2018年12月30日,SAP发布第3阶段note 2734511,note应用前需要先执行程序NOTE_2734511来应用 DDIC对象,以下为note相关升级说明:
1.新税率表V_7CNTX_RATE的增强:
1 – IIT Withholding Rate Table 1(For Resident Salary)
2 – IIT Withholding Rate Table 2(For Resident Remuneration)
3 – IIT Withholding Rate Table 3(For Non-Resident Salary)
A – IIT Withholding Rate Table for Resident Monthly(年终奖计算采用此税率类别)
2.税金额为负数处理:
在Phase 2的预案中，当税额计算出为负数时，会保留负数，也会同步更新/559 等Bank Transfer工资项，这种逻辑表示一旦发生需要退税的情况，企业会在当月先行退税给员工，年底清算时，企业再去跟税局办理退税。
在Phase 3中，若当月算出的税额/403 为负值时，会被归零，然后将负数金额记录在/4Z0中以备查备用。若等到税务年度的最后一个月份，/4Z0依然为负数，便需要做退税操作.
3.公司付税处理:
在Payroll计算时，我们支持的Gross Up的主要计算方式为：
a. 首先，以“含税级距的上限额-(含税级距的上限额×本级对应税率-速算扣除数)=本级不含税级距的上限
额”的方式将”年度税率表一“反推出不含税级距年度税率表
b. 以TCRT 中”累计的应纳税所得额“与”税额“计算出“累计的不含税收入”
c. 以“累计的不含税收入” 加上当前计算过程中需发放的“不含税收入”，按照公式“应纳税所得额=(不含税收入额-费用扣除标准-速算扣除数)/(1-税率)” 计算出总的“应纳税所得额”
d. 然后再根据上一步中得出的“应纳税所得额”，进一步为当前需发放的“不含税收入”计算出所对应的税额。
由于是年度计税，在以上计算方法中，在后续月份发生税率跳档的情况下，前面月份雇主已承担的税金会被重新卷积计算，产生新的雇主承税差额。
附:公司付税税率表
4.3422信息类型增强:
根据《六项专项附加扣除和扣缴申报操作指引》中所列出的填表样例，我们会对信息类型3422做出以下调
整：
一些文本描述的规范，比如当前系统中教育阶段文本描述为“硕士教育”，要规范为“硕士研究生” 等。
“子女教育”：去掉了性别字段，新增了“国籍字段”。在Phase 2预案中是以BEGDA 与 ENDDA指定教育时
间，在Phase 3中会新增两个字段用以维护某教育阶段的真实起始时间。
“继续教育”：与子女教育类似，”学历教育“子类别也新增了两个时间字段用以维护真实的起始时间；且增
加了“同一学历（学位）教育的扣除期限最长不能超过48个月”的限制。”职业资格教育“子类别新增了“发证
日期"字段。
”住房贷款“：基于税总提供的电子模板，新增了一些字段。增加了“利息贷款扣除期最长不能超过240个
月”的校验限制，以及增加了50%选项用以支持“夫妻婚前各自首套贷款，且婚后分别扣除50%”的情况。
”住房租金“：基于税总提供的电子模板，新增了一些字段.
5.信息类型0531调整:
旧的税务类型字段P0531-EETYP,改名为“Tax Type (Obsolete)”，且默认为隐藏。在新的个税计算相关的Payroll Function中，此字段也不再影响标准的Payroll计算逻辑。需要启用的客户，可在V_T588M中自行打开。
6.综合收入工资项目调整:
在第2阶段升级中以下工资项目,在第3阶段中不再使用:
新增工资项目:
7.税组变更累计问题:
同一计税年度内,当税组发生变更时,累计期间会重新计算,为了确保同一计税年度内累计,我们调整系统配置为仅有一个计税分组;
8.年终奖处理:
新的计税方案里,年终奖不再通过CNTX计算年终奖税,而是通过function CNYBT计算:
年终奖计算税处理:
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