hi，我是理财小白一枚。去年10月，因为“撬动我价值”活动，所以乖乖地听老师的话，开始开源节流的第一步：记账。

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一、记账初体验

记账软件有两款：随手记和挖财记，当初直接选用随手记了，其实也没有特殊的原因。随手记上手很快，于是，开始了我的记账之旅游。

二、记账进行时

记账一段时间后，渐渐地碰到各种纠结的问题。

首先，有时会忘记记账。

小笔开支的记录有时挺繁琐的，刚开始时不时忘记，导致每月月底核对账目的时候，总是出现实际金额有出入，怎么办？最初，直接修改余额，可是，这样会严重影响后续财务分析的准确性。金额不对，通常有两种原因：第一种是利息收入，象宝类理财产品每日都有收益，采取的办法是计算差额并记录成收入；第二种是忘记记账，特别是没有养成记账习惯的时候，采取的办法是将差额记录成支出；渐渐地，第二种情况少了，因为不好意思总是盘亏。

其次，不知道如何记账。

比如说，股票买卖如何记录？刚开始，这块记录在随手记的“股票”板块，记入“买入”的时候会形成一条支出流水账，同时资产减少。在“股票”板块记录的好处是，可以直接查看收益情况，不过，该功能股票软件也会提供，而且每次买卖都需要到随手记记录总是觉得有点麻烦。所以，后来改为转账的记录方法。如果想知道每月的准确资产情况，那么可以建立一个盈亏子账户，每月最后一天修改盈亏金额，获利就记为正值，亏损就记为负值。目前，基金、定存、信用卡支出等均采用该记账方法。

比如说，出差报销如何记录？出差时，通常会产生一些培训费、住宿费类的费用，公司可以报销，但是通常需要预先垫付现金，回公司后再发起流程报账，流程结束后报销金额会转到工资卡上。刚开始的时候，把垫付现金记录为支出，报销到账后再记录为收入，记账的时候很纠结，不知道分到哪个分类。所以，后来改为借贷的记录方法。在“借贷中心”记录借出，这时会产生一条转账记录，等报销到账后再“还贷”。这样的好处是，在“借贷中心”可以查看所有借贷情况。目前，住房贷款、京东白条、信用卡分期贷款等均采用该记账方法。

比如说，定期返现如何记录？之前参加一个充值返现活动，刚开始也是直接记录为支出，等每月返现的时候再记录为收入，这时又开始纠结了。所以，后来改为新建一个“虚拟账户”，充值的时候转入，返现的时候转出，优惠金额记录为收入。

最后，混乱的账户中心。

以支付宝为例，有余额宝、招财宝等不同理财产品，刚开始的时候，设置的账户比较多，有点混乱。所以，后来采用“父账户”的方法，新建一个“父账户”支付宝钱包，下面包含余额宝、招财宝等子账户。翼支付、懒投资等均采用父账户的方法进行合并，同时对不再使用的账户进行隐藏，这样，界面终于清爽了。

三、仅仅是记账吗？

有了前面的基础，这时尝试做财务分析了，主要是分析这三张表：资产负债情况、收入支出情况、现金流情况。

资产负债情况：重点是根据资产情况，分析资产配置是否合理，测算现金账户、杠杆账户、收益账户、稳赚账户的比例情况。现金账户是要花的钱，杠杆账户是保命的钱（这块是家庭避险的主要方法），收益账户是生钱的钱（这块必须是闲钱，而且不能单一投资），稳赚账户是保本升值的钱（这块必须是定期投资，不要随意支取）。不同的家庭，不同的阶段，配置比例不同。资产负债情况可以通过随手记直接生成报表，配置比例需要人工测算，做个EXCEL模板就可以轻轻松松搞定。

收入支出情况：重点是根据收支情况，分析支出是否合理，支出分为固定支出（这块是必需的支出）和变动支出，要尽可能地减少变动支出，调整固定支出各类型的比例。收入支出情况可以通过随手记直接生成报表，不过，在分析之前，最重要的是明确地清楚明白哪些是固定支出，哪些是变动支出。为了分析方便，建议根据实际需要设置记账时的“分类设置”。

现金流情况：重点是分析现金流是否为正，同时设置每月“预算”。各种信用卡、各种每月免息还款优惠活动很容易造成非理性的消费冲动。要清楚地知道自己各种支出的消费脱敏点，清楚地知道自己的每月现金流情况，清楚地知道一些大笔支出是否有必要，从而避免因为提前消费享受而造成的每月现金流为负值，这样，就彻彻底底地掉入红外层次了。

归上所述，每月月底的财务分析流程大概包括以下几个步骤：

1、核对每个账户的账户余额；

2、根据核对结果，补充记录收入支出情况；

3、查看资产负债情况，思考资产配置是否需要调整；

4、查看收入支出情况，分析支出是否理性合理；

5、查看现金流情况，至少节源，最好可以开源；

6、汇总所有分析情况，制定下个月的行动清单；

7、最后，不要忘了设置下个月的财务预算。

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最后，分享目前在用的账户设置和分类设置。

账户设置

分类设置