周六下午快一点多的时候突然有个陌生的电话号码打电话给我，没有听到，过了大约十分钟看到，想了几秒钟把电话回了过去……“Haoll, haben Sie mich gerade angerufen?“。电话那头是一个年轻的女声，问到：呃……您说中文吗？我马上用中文回到：”是的”。接着她问我是否是律师事务所的人。我说：”是的，我是XXX律师的工作伙伴”。
接下来女孩子告诉我，她的朋友和另外两个中国朋友在机场被海关稽查人员押了几个小时到现在还没有出来, 她很焦急也很担心……我跟她聊了一会儿，因为情况不是非常明确，但是以她告诉我的情况，我先安抚了她的情绪，告诉她，如果她告诉我的情况属实，事态不会非常严重，等海关对她朋友的初步调查结果，他们出来后再跟我联系，告诉我具体情况。
过了一会儿她发来消息，她的朋友们被海关放了出来。晚上我们又通了一个电话，在电话中比较清楚的了解了他们到底遭遇了什么问题。
A和B是C的朋友，C是一位在德国留学生，A和B是来德国旅游的。C买了一件价值2000多欧元的商品，为了省点儿钱，请A和B离境时在机场海关帮助退税。就在他们三人在机场办理退税的时候引起了海关稽查人员的注意并跟踪监视了他们。当A和B进入安检，C准备离开的时候，他们三个人被海关人员拦截扣留进行了质询……
案情分析：
1. 拿到退税单后C将他的商品留下（没有让AB带出境）.这种行为将被定性为：Steuerbetrug （骗税）
2. A和B是旅客，没有德国居留权且“骗税“所涉及的金额不高，因此在交纳了一定数额的罚金后允许其离境。
3. C是德国留学生，有德国长期居留权，因此不享有在德国购物退税的权力。如海关认为C税务欺诈行为的犯罪事实成立将会对C立案调查并提起诉讼。
我初步给予C的情况分析及建议：
1. 保持良好平静的心情。从现在开始，在没有律师在场或通过律师答辩的情况下：保持缄默。即：不回答和解释跟此事有关的一切问题，并且不签署任何文件。（记住!这是公民权！即便你不是德国人）
2. 事情已经发生即成事实，好在被海关人员质询时C的答复（根据C提供的信息）及应急处理措施适当，因此问题不会过于严重，甚至可能会免责。
3. 暂时被扣押的财物不必担心，调查结束后如没有问题就会被退还。就目前情况看，除了等，该干什么干什么。德国官方行政工作效率慢，要做好被“消耗“的心理准备。
4. 目前的情况不必请律师处理。如果海关决定做进一步的刑事调查或将案件送交地方检查官/法院进行起诉再委托律师也不晚。
最后……在这几年的工作中，处理了形形色色不同类型的案件，以一个“渐行资深”的法务顾问身份中肯的提醒大家：不以恶小而为之，不要因小而失大。
网友评论