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《风险管理》是初级银行从业资格考试科目之一，为了方便大家更好的掌握初级银行从业《风险管理》考试重点，这里特意给大家整理了《风险管理》考试重要知识点，希望对大家有所帮助。
初级银行考试《风险管理》考点：风险、收益与损失
1、风险的含义
在本书中，风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定性。
2、风险与收益
3、风险与损失
风险与损失有密切联系，但风险并不等同于损失本身。
在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。
初级银行考试《风险管理》考点：商业银行风险管理的主要策略
1、风险分散
风险分散是指多样化投资分散并降低风险的策略性选择。
2、风险对冲
风险对冲是指通过投资或购买与标的收益波动负相关的某种资产或衍生产品，抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。
3、风险转移
风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。
4、风险规避
风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。
5、风险补偿
风险补偿是指商业银行在从事的业务活动产生实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。
初级银行考试《风险管理》考点：资本的定义和作用
商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金，可以用来吸收银行的经营亏损，缓冲意外损失。
从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失：
①在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护;
②在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。
商业银行资本的作用主要体现在几个方面：
第一，资本为商业银行提供融资。
第二，吸收和消化损失。
第三，限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性。
第四，维持市场信心。
第五，为风险管理提供最根本的驱动力。
初级银行考试《风险管理》考点：风险管理与商业银行经营
商业银行本质上就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：
第一，承担和管理风险既是商业银行的基本职能，也是商业银行业务发展的原动力。
第二 ，风险管理改变了商业银行的经营模式。
第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。
第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。
第五，风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。在商业银行的经营管理过程中，决定其风险承担能力的重要因素有：
①资本充足率水平;
②商业银行的风险管理水平。
初级银行考试《风险管理》考点：监管资本的构成
根据《商业银行资本管理办法(试行)》监管资本包括一级资本和二级资本其中，一级资本又包括核心一级资本和其他一级资本。
1、核心一级资本
核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计人部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计人部分。
2、其他一级资本
其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具。其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计入部分。
3、二级资本
二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本的受偿顺序列在普通股之前、在一般债权人之后，不带赎回机制，不允许设定利率跳升条款，收益不具有信用敏感性特征，必须含有减计或转股条款。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。
初级银行考试《风险管理》考点：董事会及其风险管理委员会
在现代公司治理机制下，企业所有权与经营权的分离，董事会受托于公司股东，成为银行公司治理结构的重要组成部分。董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。
中国银监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行董事会承担本行资本管理的首要责任，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。
巴塞尔委员会2015年发布的第四版《银行公司治理原则》，强调董事会对银行负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司文化，具体包括董事会对银行的业务战略、财务稳健性、关键人员决定、内部组织、治理结构与实践、风险管理与合规义务承担最终责任。在风险管理方面，董事会要结合竞争和监管格局、银行的长期利益、风险敞口及有效管理风险的能力，与高级管理层和首席风险官一同确定银行的风险偏好，监督银行遵守风险偏好声明、风险政策和风险限额，审批并监督实施有关银行的资本充足率评估流程、资本与流动性规划、合规政策以及内部控制体系的重要政策。
初级银行考试《风险管理》考点：最低资本充足率要求
中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》明确提出了四个层次的监管资本要求：
(1)最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%;
(2)储备资本要求和逆周期资本要求，包括2.5%的储备资本要求和的逆周期资本要求;
(3)系统重要性银行附加资本要求，为1% ;
(4)以及针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求。
2013年1月1日《商业银行资本管理办法(试行)》正式施行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。
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