资金日报表

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今天学习资金版块第一讲：资金日报表，公司的第一张管理报表，编制的意义是啥，为啥要编制、如何编制、如何穿透数据，结合这些问题谈谈自己的看法。

1、资金日报表是财务呈现给老板的第一张管理报表，相比专业性强的资产负债表、利润表，资金日报表通俗易懂。通过每日资金的收、支、结余，动态反映资金流动情况；

2、资金日报表如何编制，凡事大道至简，最简单的就是最适用的，只要适合公司的就是好的；

3、资金日报表如何穿透数据，编制不是目的，只是手段，最终需要通过编制来达到管理目的。通过资金日报表的编制，反映资金盈缺情况，及早做好准资金备。这也就是预判为上，管理居中。