参考:杜具一格 https://www.jianshu.com/p/cedc9e98dc5d
现金再投资比率,现金占总资产比率,二者的分子有很大的不同;
现金再投资比率(经营):主要是从 公司经营的角度 来分析,它的分子是营业活动现金流量减去现金股利;
分子是公司通过努力经营赚来的钱(不包括通过投资活动以及筹资活动带来的钱),再减去现金现金股利后剩下的钱,有多少可以用于公司再投资。
现金占总资产比率(配置):分子中,主要是货币资金和交易性金融资产的总和,告诉我们,在公司的总资产中,现金占了多大比例,主要是从 资产配置的角度 来理解。
而现金占总资产比率中的分子(货币资金),包含的范围要广多了,包括经营赚的钱、投资赚的钱、筹资筹来的钱。
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