3.货币互换定义
货币互换主要关注的是不同货币之间现金流的交换，以此来降低汇率波动所造成的风险。
4.可转债定义
投资者先以债券的形式为企业提供资金，同时还获得一项期权，在未来的某一时间段内，可以基于自己的意愿将债券转换成一定数量的股票。这种先债券后权益的方式被称为可转换债券。
可转换债券既为发行方在调节资本结构方面提供了灵活性，又避免了直接权益融资的高成本。
5.改善公司现金管理的三个措施
加速现金流回/延缓现金支出/编制现金预算表
7.债券融资成本和短期循环贷款比较两种方式的优缺点
1）循环贷款:无担保融资，不需要抵押物，企业与银行签订的法律协议确定的最高限额无须对贷款额度反复提出申请，但只有还清上限才能循环借款，需要预留一部分补偿余额无法使用；对于来借的部分需要偿付承诺费。
2）债券: 发行程序相对容易、企业控制权不丧失，但是对小公司限制多。
7.导致应收账款增加的因素
1）账期的延长
2）客户信用状况的恶化或经营情况的恶化
8.投资组合化有何影响
分散化（多元化）是指在组合中持有名种不同的投资。分散化的主要目的是降低投资组合的变动性（或风险）。非系统风险随着投资组合中证券数量种类的增加而递减。
网友评论