公司原会计休产假了,文员帮忙接工作,零基础报税就是这么简单。
一、每月申报增值税及附加税、印花税
如图点开电子税务局(按操作流程)
1.发票采集:可根据开出的销项汇总,以及进项抵扣汇总直接填好
2.申报表填写:
先填附表再填主表:一般中小商贸企业附表一根据销项自动填好;附表二根据进项自动填好,别的有就填没有就不填,若有红字发票记得填上。然后主表就可以自动生成了,主表修改当期缴纳上期应纳税额数据,别的就没啥了。
附加税根据主表可以自动计算出来。
印花税根据销售额的0.03%来计算就好。
看月报就是这么简单。要是有财务软件,像亿企赢、橘子等,直接提取数据,两分钟就可以完成了。
二、季报(月报上面加季度财报和企税季报)
报表也很简单,
1.流水:根据每月的银行流水电子账、现金日记账直接做账,保证现金、银行余额核对无误;
2.应收应付:根据销项和进项做账;
3.职工薪酬:根据每月出的工资表做账;
4.固定资产:根据固定资产明细表附折旧做账;
5.报销:根据报销去做期间费用,将报销的内容按情况分类录入对应的科目;
6.税金及附加:根据你的附加报表填,或者自己计算。城建税7%,教育费附加3%,地方教育附加2%、印花税0.03%。
7.个税:算工资的时候个税可以直接在自然人电子税务局系统算出来。
7.结转成本:无加工,对应的购货价就是成本了。
然后你就可以出报表了,就是这么简单。
没进门总以为屋里房间多,弯弯绕绕,进门后就一长跑道。
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