《私人财富管理与传承》
第七章：财富保护与传承的法律工具
今天就给大家分享保险在资产配置中的五大功能最后三点。
3、以小博大
寿险的一个重要特点就是资金的放大功能，今天投入的保费，换取的是未来某个时点死亡发生之时保险公司支付的数倍于保费的保险金。我们可以来看一下，非常经典的一个比喻：福爷爷和穷爷爷。由于筹划安排不同，经过三代，结果却大相近庭。
3.1保费融资
很少有人想到：借钱买保险，那么假如这张寿险的保单像房子一样贵呢？按揭买房的概率为何不能适用到购买大额人寿保险上呢？确实，实践中，对于购买数百万、千万的超高净值人士。从银行贷款确实可以成为一个选择。通过这种方式可以帮助投保的客户在无须筹集大量现金的情况下也能获得所需要的保险保障额度。
打个比方：“100万美金的人寿保险保费，其中资金可能只需要支付30万美元就好，另外70万可以贷款取得。而银行贷款的本金可以等待死亡发生，保险赔付时从保险金中扣除，而利息可以通过保单本身的价值每年所得产生红利进行对冲，当保单的利息分红高于贷款利息时，还能享有利息收入，可谓保障与回报兼得。
3.2保单融资
对于高净值客户个人来说，购买多张寿险保单根本“不差钱”，在年景好的时候，如果有大量的现金，不妨先给自己购买一些大额保单，而遭遇经济和财务寒冬时。这些保单还可以通过抵押给银行获得资金以解燃眉之急。
4、合法节税
保单的节税功能主要体现在遗产税和个人所得税方面。
4.1遗产税
我国在2004年就制定过《遗产税暂行条例（草案）》，2010年进行了修改，由此可见，遗产税制度的端倪。征收从20万起（10%-50%）该草案明确了人寿保险金不计入应征遗产税总额。
4.2个人所得税
即使现在遗产税尚未开征，遗产税过程中各项费用也并不低，而通过保险传承财富，在收益人领取财产时无须任何费用，税费成本几乎为零。
5 保护隐私
法定继承和遗嘱继承，公证处需要将所有法定继承人和遗嘱继承人叫到同一现场。如果有私生子女，以人寿保单的形式传承的财富，保险公司让受益人接受财产时，只会通知受益人。如果担心高昂的赔付一次性给予继承人，还可以将保单置入信任，即将保单的收益人设定为信托，将自己的家人或者其他人制定受益人设置为信托受益人。
理财规划师李兰兰——早读分享。
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