【私募笔记】“投”之尽职调查方法与报告

前几天一直在说尽职调查的内容，今晚主要是尽职调查的方法论。

一、尽职调查的程序

Step 1 计划制定与团队组建

1. 计划制定：包括对象、内容、方法、人员、日程等

2. 尽调清单的编写

3. 组建团队，包括投资经理、律师、会计师等

4. 与目标公司签署保密协议

Step 2 资料收集与研读

1. 收集步骤：辨别信息种类--寻找信息源--收集资料--资料筛选--资料整理

2. 收集方法：检索、索讨（主要是对目标公司）、购买、交换等

Step 3 企业现场调研

1. 访谈人员

2. 考察现场：特别是厂房、土地、设备、产品、存货等

Step 4 尽职调查报告撰写

Step 5 内部复核：简称内核，由基金内部非项目组的人员独立完成

二、尽职调查报告

1. 前言：

（1）本次尽调目标、方法、依据、程序和范围

（2）本次尽调的主要作用与价值

（3）定义或概念

2. 正文

（1）内容模块：业务、财务、法律、其他

（2）结论与建议

3. 附件

（1）尽调的主要证据

（2）第三方中介机构报告

明天将进入投资项目估值内容，有点高能……