【社保养老-王彤】 2017.9.6

• 社保和养老这块，因为2006年进行过政策调整，我们自己必须了解这些调整的要点，才能在客户面前更自信更专业。
• 养老话题的引导，重点在于“危机感”
• 【公式】养老账户=基础养老账户+个人养老金账户
• 【公式】基础养老金=（退休时全省上一年度职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2+缴费年数× 1%
• 【公式】个人账户养老金=个人账户的累计储存额÷计发月数。（计发月数的标准是由国务院统一确定的，不同年龄退休的，计发月数不同。计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄等因素确定。一个说法是：男性除以139、女性除以170。）
• 国家劳动保障部部长田成平表示：“从2006年1月1日起，个人账户的规模统一由本人缴费工资的11%调整为8%，全部由个人缴费形成。单位缴费不再划入个人账户。同时，相应调整了养老金计发办法”（https://wenku.baidu.com/view/333b6423482fb4daa58d4b67.html）

                                 

• 政策变化带来的影响：1）对不同年龄段的人群；2）对不同收入人群的影响

• 结论：政策变化对个人养老金账户的影响

1）已退休人员无影响2）目前处于社会平均水平，即将退休的中老年人影响较小（50岁以上）3）年纪越轻受影响越大4）收入越高受影响越大5）政策变化之后，养老金替代率急剧下降

• “空账”以每年1000多亿元的规模在增加，到2005年末达到8000多亿元。“社保养老金缺口”，劳动和社会保障部前任部长郑思琳给出的数据是2.5万亿。 世界银行5月份提供的研究数据是9.15万亿。
• 中国社科院社会政策研究中心表示，“当前并没有政策表明，每个人对自己的个人账户是拥有产权的”
• 社保养老账户面临的问题：现今制度规定，缴费满15年即可领取养老金，而平均寿命只设定为70岁，个人缴纳的养老金在10年内就领完。超过70岁的人，就要从社会统筹中领取。这使得养老保险的收支缺口更严峻。（上海市男女平均寿命截止2004年已达到80.2岁；）

• 如果不幸死亡呢？退休职工死亡后其家属可以申请两个方面的钱：1）一次性丧葬补助费，这是肯定有的，但现在各地执行的标准不太一致，主要是根据当地的社会平均平资来决定的，比如北京现在是5000元。2）个人账户一次性清户的钱，也就是退休前个人所交的养老保险未领完的部分账户里的钱，包括利息。退休十年以上的退休人员这个账户基本为零，如果是刚退休几个月后就死亡了，个人账户里肯定还有不少钱呢。