引子：尽职调查（Due Diligence）又称谨慎性调查，一般是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后，经协商一致，投资人对目标企业一切与本次投资有关的事项进行现场调查、资料分析的一系列活动。以下是一份尽职调查清单样板，供大家参考：
一、公司财务信息
过去三年里公司年度和季度财务信息
1. 损益表、资产负债表、现金流量表和补充说明
2. 计划收入和实际收入
3. 管理层财务报告
4. 依据以下三点划分的销售明细及净利润：
a. 产品类型
b. 销售渠道
c. 销售区域
5. 每个客户的库存积压（如果有的话）
6. 应收账款账龄分析表
财务预估
1. 接下来三个财年的季度财务预估
a. 按照产品类型、客户和销售渠道划分的收入
b. 完整的损益表、资产负债表和现金流量表
2. 主要的利润增长驱动力和未来展望
3. 业务的可预测性
4. 国外业务的相关风险（如汇率浮动、政府不稳定性等）
5. 行业或公司定价政策
6. 财务预估所需的假设（基于不同价格和市场浮动的不同情况考虑）
7. 预估资本开支、贬值和营运资金安排的相关解释说明
8. 外部融资安排的假设
资本结构
1. 现有的已发行股票所有持有公司股权、股票期权、权证或票据的股东名单
2. 所有期权、权证、权益以及任何带有执行价格及行权条款的潜在稀释证券的时间安排
3. 所有债券或银行授信额度关键条款的总结
4. 资产负债表表外负债
其它财务信息
1. 当前国税、地税和国外税务状况摘要，包括结转净经营亏损
2. 讨论公司常用的会计法则（营业收入的确认方法等）
3. 有关历史股权、权证、债务的报表（包含日期、投资人、投资额、持股比例、隐含估值和每一轮融资的明细）
二、产品
每个产品的描述
1. 主要的客户和应用场景
2. 历史和预估的增长速率
3. 市场占有率
4. 科学技术进步的速度与状况
5. 新产品推出及产品迭代的时间表
6. 成本结构及利润率
三、客户信息
过去两个财年和现年度按产品应用分类的前15大客户的信息（公司名、联系人姓名、地址、联系电话、所拥有的产品以及购买日期）
战略合作伙伴名单（公司名、联系人姓名、电话号码、收入贡献和营销协议）
带来收入的客户信息（带来超过5%收入的公司名、联系人姓名和客户电话号码）
过去两年内终止的重要往来关系的简要介绍（公司名、联系人姓名、电话号码）
过去两个财年和现年度前10大供应商的联系名单（公司名、联系人姓名、电话号码、购买数量、供应商协议）
三、市场竞争
每个市场细分领域的竞争格局概述
1. 市场定位和从市场中获知的相关优劣势
2. 市场竞争的主要内容（如价格、服务、技术和分销渠道等）
四、市场、销售和分销
战略与实施
1. 分销渠道的叙述
2. 公司及其产品的市场定位
3. 市场机遇及风险
4. 营销方案的概述以及近期公司市场、产品、公关和媒体信息的案例
主要客户
1. 状态和关系发展
2. 对未来增长和发展的展望
3. 销售管道分析
创造新商机的主要途径
销售生产力模型
1. 薪酬
2. 平均销售指标
3. 销售周期
4. 新员工雇佣计划
运用现阶段及预估预算实施市场营销计划的能力
五、研发
研发组织概述
1. 战略
2. 关键员工
3. 主要活动
新产品研发流程
1. 状态及时间
2. 开发成本
3. 实施研发必要的关键技术
4. 风险
六、管理层及员工
组织架构表
按部门和地区划分的历史的和预估员工总数
高管人员的介绍，包括从业年限、年龄、为公司做出的服务以及目前职位的在职时长。
薪酬安排
1. 关键雇佣协议的复印件（或摘要）
2. 员工福利计划
股权激励计划概述
以往的或是现在的重大员工关系问题
人员流动
1. 过去两年内的数据
2. 员工福利计划
七、法律及相关事项
公司正面临的官司（关于索赔人、要求的损失赔偿、事件的简要历史、官司状况、预期结果以及公司法律顾问姓名的详细信息）
由公司提出的官司（关于被告方、要求的损失赔偿、事件的简要历史、官司状况、预期的结果以及公司法律顾问姓名的详细信息）
公司环境及员工安全问题及责任的概述
1. 安全防患措施
2. 新法律法规及其结果
（已申请和正在申请的）专利、版权、牌照及商标的列表
保险覆盖领域或任何重大风险的概述
重要联系信息的摘要
之前在美国证券交易委员会或其它监管机构遇到的问题（如果有的话）
本文编译自以下外媒文章：
https://www.meritusventures.com/template_assets/pdf/diligence.pdf
我们猜你还喜欢看：
《如何高效为创业公司增值？这里有顶级VC必备的投后管理策略》
欢迎相关通过以下方式联系我们体验免费BP点评服务或者给我们投稿：
-在“金融女王”微信订阅号（ID：FintechQ）里留言；
-发邮件到fintechqueen@163.com；
网友评论