都是这样的年轻人啊
“
坑有多大，我都没办法估计了。
”
现在的账务，有很大的坑，并且！坑有多大，我现在自己已经没办法估计了。现在只能先列出来，然后再慢慢想办法解决。
1、应收账款。
分销的应收账款，自从我设立好流程之后，基本没问题。有问题的应该就两个，一个是京东的经销商，前期刚合作时有一段非常乱的时期，遗留了一笔10几万的应收账款未对清。另一个是唯品会的经销商，因为他有账期，是根据唯品会的回款再给我们回款，现在他账上有几百万的应收账款，而唯品会的数据我们又拿不到，无法核实。
直营的应收账款主要问题在于我们是用efast订单处理系统导下来的单据来处理的，现在发现退货、退款、手工单等特殊操作，在efast上的数据是有问题的。我们又没有对到每一笔明细，无法确认应收账款具体金额是多少。所以有可能导致现在的应收账款跟实际应收不一致，且差异越来越大。
2、库存管理。
现在发现总账与明细账中的库存金额不一致，原因在于前期系统生成的库存差异调整单，并没有把这些库存差异入到损益中，而是当成调拨产生的差异放回了库存商品科目中。且现在efast与ERP是两套编码在管理，实际库存与账上库存不一致（一部分原因是因为单据与总部协同，总部做了出库，我们即使还没收到货也要做入库）。这个没有一个好的系统和管理体系运行起来的话，即使做了一次盘点，把时点库存调正确，然后做着做着又会乱掉。与总部的应付账款结算也是既麻烦，又对不清，所以17年重点要解决这个问题。
3、费用的预提和冲销。
费用冲销和预提有两个原因导致有问题：一是前期遗留问题，直营店两次转主体导致账务不连续，现在对账没办法通过一个科目或一个账套就可以看到近两年的全部数据；二是因为核算模式的不连续，导致核算口径不一致导致的差异。预提时到底是按含税金额预提还是未税金额预提？没有发票的费用要冲收入还是预提费用？店铺工具费用，淘系平台的工具，一次付费，按月分别开票的，账务处理上要一次性预提费用还是到票后按月计费用？这些原则我们都变过，两种口径不统一导致预提科目的余额根本不知道是怎么来的。
另外是总部代垫的物流费，每月不能提前给我们账单预提，我们是根据销售的比例预提的。到现在也没有核对，预提与实际冲销之间的差异。且总部物流的对账实在太慢了，少则三个月，多则半年才结算，也导致这块清账的困难。
其他还有很多问题，两套编码的转换问题，价格体系混乱的问题，货补预提的问题，云分销/efast传单/总部协同单等系统问题，这些问题每一个单拉出来都让我头疼不已。所以我现在很是焦虑，今年打算踩坑，每踩一个坑就可能会出现一个超级大炸弹，影响利润几十万级别，分分钟被老板砍死。愿主保佑我。
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一起踩坑吧
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有招聘电商财务的么？提前跟我联系下。
”
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