文章授权自订阅号
搬砖牛 转载请注明来源
在支付机构客户备付金100%集中交存大限临近之际，央行再度下发通知明确这一要求。这也意味着，支付宝以及微信支付等第三方支付躺着赚钱的日子不多了。
我们都知道，未来集中缴存备付金后，各支付机构的备付金将都被上收到人民银行，并且不再计息。那么到集中交存前，支付机构的备付金是如何管理的呢？这几天我也反复查阅了网上的一些资料和监管之前的发文，下面，将我自己整理的一些干货给大家分享一下。
1、什么是客户备付金？
关于客户备付金央行给出的定义是这样的：
客户备付金是指支付机构办理客户委托的支付业务，实际收到的预收代付货币资金。
2、什么是备付金银行？
支付机构开展支付业务需要与多家商业银行签订合作协议并开立备付金专用存款账户，这些为支付机构提供备付金存管服务的境内银行业金融机构，被称为备付金银行。
由于支付机构的备付金银行众多，为方便管理和明确监管责任，将备付金银行分为备付金存管银行和备付金合作银行。支付机构只能选择一家备付金存管银行，可以根据业务需要选择多家备付金合作银行。
2.1备付金存管银行
备付金存管银行是指可以为支付机构办理客户备付金的跨行收付业务，并负责对支付机构存放在所有备付金银行的客户备付金信息进行归集、核对与监督的备付金银行。
2.2备付金合作银行
备付金合作银行是指可以为支付机构办理客户备付金的收取和本银行支取业务，并负责对支付机构存放在本银行的客户备付金进行监督的备付金银行。
2.3备付金存管银行和备付金合作银行职责上的区别
简单来说就是，作为一家支付机构，只能通过备付金存管银行办理客户委托的跨行付款业务，以及调整不同备付金合作银行的备付金银行账户头寸。并且要注意的是：支付机构在备付金合作银行存放的客户备付金，不得跨行划转至备付金存管银行之外的商业银行；不同支付机构的备付金银行之间不得办理客户备付金的划转。
3.什么是备付金银行账户？
支付机构与备付金银行合作，需要在备付金银行开立对应的备付金专用存款账户(即备付金账户)，备付金银行账户分为三类：备付金存管账户、备付金收付账户和备付金汇缴账户。
3.1备付金存管账户
备付金存管账户是支付机构在备付金存管银行开立的账户。可以以现金形式接受客户备付金，以银行转账(本行或跨行)方式办理客户备付金收取，以银行转账(本行或跨行)方式办理备付金支取业务，但不允许客户备付金账户提取现金。
3.2备付金收付账户
备付金收付账户是支付机构在备付金合作银行开立的账户。备付金收付账户可以以现金形式、银行转账(本行或跨行)方式接受客户备付金，以本银行资金内部转移方式办理客户备付金支取业务。
3.3备付金汇缴账户
备付金汇缴账户既可以开在备付金存管银行也可以开在备付金合作银行。备付金汇缴账户可以以现金形式接收或者以本银行资金内部划转方式接收客户备付金。汇缴账户不可办理备付金支取业务。备付金银行应当于每日营业终了前，将备付金汇缴账户内的资金全额划转至支付机构的备付金存管账户或在同一备付金合作银行开立的备付金收付账户。支付机构可以通过备付金汇缴账户将客户备付金直接退回至原资金转出账户。
3.4三种账户的功能区别
备付金存管、收付、汇缴三类账户功能数量、使用条件不同，功能由强到弱。备付金存管账户由存管银行管理，功能齐全，具备本行和跨行收付款、调整备付金账户头寸、结转手续费等功能。支付机构只能开一个备付金存管账户。收付账户由合作银行开立和管理，仅具备本行的付款功能，跨行仅能转账到备付金存管账户做资金归集。汇缴账户在存管银行或者合作银行开立，支持本行收款和原路退回业务，资金日终清零，归集到备付金存管账户或收付账户。
理论上:客户备付金是指买方通过第三方支付机构进行付款，而卖方尚未收到而暂存在支付机构的款项。这里的客户通常指的是买方；
诸如淘宝购物等网络支付中，买家在未确认收货，支付宝末放款至卖方的资金。这个大家从字面意思上都能猜到个大概，也好理解。就是买东西后支付宝将要帮我付给商家的钱。
今年6月29日，央行再度发文，正式明确了支付机构100%交存备付金的时间表。其中提到，自2018年7月9日起，按月逐步提高支付机构客户备付金集中交存比例，到2019年1月14日实现100%集中交存。
为何要集中交存？
支付机构客户备付金指的是支付机构为办理客户委托的支付业务实际收到的预收代付资金，所有权归属客户。自2013年以来，伴随互联网金融的高速发展，客户备付金余额快速增长，2017年3季度末就已达到8000亿元，分析师普遍估计当前规模超过1万亿元。
对于支付机构来说这部分资金成本为0，且没有分红机制，这些资金本身就属于被忽视的“风险资金池”。因而监管部门要求2017年1月客户备付金的20%集中存管。
2017年两会期间，人民银行副行长范一飞就曾表示，“备付金被挪用的情况一度还比较严重，有些机构把客户的备付金拿来炒房、炒股票，甚至用于个人赌博，最后导致损失。往往一个机构出问题可能牵扯到多个地区，消费者的人数可能数以万计。”
这意味着什么？
从对市场的影响来看，专家认为，上调集中交存比例边际上缩小了商业银行法定存准交存基数，有利于释放银行资金，对流动性起到一定的改善作用。但集中存管金额较小，且去年11月底已经交纳较为充足，因此对流动性的改善有限。
但是对于第三方支付行业来说，在备付金集中存管后，利息收入消失，整个行业将面临一定冲击。
单就央行加强备付金管理的影响来看，支付宝和微信等受影响会相对较小，而中小型支付机构随着利差模式的终结盈利或难以为继，洗牌进程可能加快：
大型支付机构（尤其是支付宝和微信）受影响相对较小：
一方面备付金利息收入在其总的收入来源中占比原本就较低，根据易观统计2017Q4第三方移动支付交易规模达37.7亿，支付宝和微信占比90%以上，即便保守假设扣除各类费用（包括补贴、商家返佣等）后的净手续费率为0.1%，对应收入也达到350亿左右（单季），而备付金利息收入乐观估计也仅几十亿规模；
另一方面大型支付机构拥有较为丰富的金融业务和产品体系，支付业务仅仅是其盈利来源的一部分。
相比之下，中小型支付机构随着利差模式的终结盈利或难以为继，同时又无法与支付巨头竞争，洗牌进程或将加快。
更多资讯关注 搬砖牛 订阅号
网友评论