制作你的财务情况表

我们说想要实现财务自由，也就是我们的被动收入能够去平衡掉我们的支出，那被动收入应该得多少才好呢？

钱越多越好这当然没错，但还有一个基本的规律，就是收益和风险得匹配。银行存款利息只有2%，互联网金融产品有10%，民间高利贷有30%，50%，因为他们后面对应的风险不一样，银行存款不会违约，网贷平台可能倒闭，而民间高利贷随时跑路的。

你的被动收入想要赚更多的钱，相应的风险也更大

因此，投资并不是一味地追求高收益，而是要取得收益和风险的平衡，让投资计划能够满足我们的财务目标。

一个普遍的财务目标就是在支付生活的必要开支后，基于现有的财产情况和可接受的风险水平，取得财富尽可能快的增长。这句话有两个前提条件很重要，在支付生活必要的开支后，基于现有的财产情况和可接受的风险水平。大部分投资失败的人，都是因为在投资之路的最开始，就光记住了“取得财富尽可能快的增长”这句话，忽略了前提条件。

举个例子，你有10w存款，年薪20万，生活支出18万，余2万，接着希望三年后赚到1500万实现财务自由。这其实就没考虑前提条件，这叫做财务幻想。所以什么叫目标呢？目标一定是合理的，对应着一些方法，能够让大部分遵循这种方法的人都能实现。

所以，开始投资规划的第一步，就是整理清楚我们自己的积蓄，收入和生活开销情况，然后针对自己可接受的风险水平，指定一套合理的方案，这就是财富管理。

那怎么做呢，使用三个表格，制作三张财务分析表格

一、资产负债表

第一张表是家庭的资产负债表，能让你一眼看清家庭当前财产全貌。资产就是家里拥有的财产，负债就是跟外面借的，要还的。举个例子，我买了套500万的房子，其中300万是向银行借的贷款，那么这500万就是我的资产，300万是负债，两者之差200万就是我实际上拥有的财产，叫做权益、净资产或者净值。所以，资产永远等于负债加上权益。

资产负债表分左右两列，左边是家里拥有的各种资产，右边列出来的是家里欠债和剩下的权益。

小明资产负债表

小明，30岁，已婚未育。家里有5万现金，买了10万元的余额宝，这两项加起来是流动资产，一共15万元，流动资产就是家里随时可以拿出来用的钱，为了支付生活费，应急准备的，灵活，但产生不了太多的投资收益。

接着，小明还有一些积蓄，对这部分积蓄比较保守，觉得银行最安全，就买了40万元银行理财，然后又看P2P网贷收益不错，还买了10万元的P2P网贷，这部分用来投资的共50万，是家庭用来钱生钱的积蓄。没全部放银行，还是有点理财意识的。

除此之外，小明家还有一套房子，总价500万，一辆车，15万，这些属于自用的资产，共515万，自用资产通常来说不太能增值，不过房子比较特殊，具自用属性和投资属性于一体，不过如果只有一套房子的话，不太会卖了变现所以分在自用资产里，第二套则可以分类在投资资产里。

这就是制作资产负债表的第一步，把自己的资产分为流动资产，投资资产和自用资产三类，则小明的总资产就一共是580万。

第二步看右边，把家庭负债情况列出来，用资产减掉负债，小明家庭财富的净值就是279.5万元，资产负债表就制作完成了。

二、收支平衡表

小明收支平衡表

第一步是得给收入分类，分为主动收入和被动收入，主动收入就是我们的工作收入，靠出卖劳动时间获得，被动收入是投资收入，靠钱生钱。

小明家是双职工，年薪到手40万，另外小明业余做做兼职写作，一年赚上5万，所以一年有45万的主动收入。

50万元的银行理财和网贷，能为小明贡献2.65万元利息收入，这里的利率是按照理财平均预期收益率计算的。因为有年份亏损，有的年份赚得多，所以取均值。

则小明一家一年总收入为47.65万。

接着是支出分类，分为生活支出和财务支出。生活支出包括日常开销，财务支出是还贷款，买保险等。比如，小明一年15万的生活费，房贷20万，总支出就是35万，则一年能结余12.65万元。这就是收支平衡表

三、支出计划表

小明支出计划表

第三张表格是未来可能增加发生的额外支出，这种增加的支持也分两类，一类是增加了每年都要保持的，比如生了孩子后，第二类是一次性的，比如买车。

那这就是我们需要制作的三张财务情况表，这样我们就很直观地了解了我们的财务状况。

那有了三张财务分析表，我们就可以基于这三张表去分析我们的财务状况，那我们需要使用到两张分析表。财务指标表，和生涯模拟表

一、财务指标表

小明的财务指标表

从五个方面对财务进行量化分析，分别是偿债能力，流动性，成长，投资和保障能力

（1）偿债能力

包含2个指标，资产负债率和债务保障倍数，这些指标反映了你对现有债务的偿还和保障能力。

资产负债率是总负债除以总资产的比率，用来衡量一个家庭的债务负担是不是过重，借太多钱，过高的杠杆。通常这个指标不应该超过50%，不然家庭背负的债务就有点多了，小明的资产负债率是51.81%，有点超标，主要就是300万的房贷，也就是以他家庭的财力，贷款300万的房子其实是有些吃紧的。

因为房子贵，所以许多工薪家庭可能都有相似的问题，房子在家庭资产里占了很高的比重，房贷占了家庭支出的一大部分，从财务管理的角度看，这样的资产结构是有风险的，房价不跌，贷款利率保持在低位的时候是没有问题，可一旦房价下跌或者利率上涨，就可能造成家庭资产的大幅缩水，房贷偿还金额上涨还可能造成现金流断裂。

债务保障倍数是总收入除以财务支出，用来衡量家庭收入对财务支出的覆盖程度。也就是收入够不够用来支付还款的本息。这个指标至少大于1吧，最好是2咯，也就是还款的金额占收入的一半。

（2）流动性能力

流动性能力用紧急备付金比率反映，反映了你对短期支出需求的保障能力

紧急备付金是流动资产除以月度支出，就是看家里随时能用的钱够生活几个月，合理范围在3-6倍，也就是够生活一季度到半年。

如果这个指标太低，说明手头现金不足，要用钱时候拿不出，如果太高，说明留在手上的现金太多了，产生的收益太低，有点浪费了。

小明有15万的流动资产，由于要还房贷，所以备付金比率在5.14也在正常范围内，但比较贴近上限，可以减少一些。

（3）成长能力

由盈余比率和成长性两项指标，反映你的财富成长能力。

盈余比率：是总盈余除以总收入，指一年能攒下来的钱占总收入的比率。通常要高于30%，才能保证家庭储蓄稳步增长。

成长性：是总盈余除以总净值，就是攒下来的钱能够让家里的积蓄净值增值多少。这个指标在家庭净值低的时候较高，但本金越大，成长性也会越来越低，但至少应该保持高过5%，才能跑赢通货膨胀，不然就贬值了。

小明的盈余比率是26.55%，成长性是4.53%，都偏低，因为还是房贷的原因，所以每年攒的钱少。成长能力差，就说嘛家庭财富的积累和增长能力不好，这种情况下，要么想办法多赚点钱，要么就只能节约控制下生活开销。

（4）投资能力

包括投资比率，加权投资收益率，被动收入比，财务自由度。这些指标综合反映了一个家庭通过投资获得被动收入的能力。

投资比率是用于投资的资产与总资产的比值，这个值越高，说明你有越多的资产被用来产生被动收入，越有利于财富增长，参考值大于50%。但你财富较少时候，这个值比较小，但等你财富慢慢多的时候，这个值也会变大。

加权投资收益率是指你用于投资的资产能够获得的平均收益率。投资收益率的高低，取决于家庭的资产配置方案，这个值不是说越高越好，因为高收益率伴随着高风险，但至少是要超过通货膨胀率，参考值是至少大于5%，保证相对安全的前提下你至少能够获得的收益率水平。

被动收入比和财务自由度就是用来衡量你实现财务自由进展的两个指标，被动收入比就是投资收入占家庭总收入的比例，肯定是越高越好啦。财务自由度是投资收入占总支出的比例，所谓财务自由，就是可以依靠投资收入满足生活支出，也就是财务自由度达到100%的状态，这时候你就不需要去花时间拼命赚工资了

小明的投资能力指标看上去不太好，因为投资比率太低，反映出能够用来投资的资产太少了，投资收入还不能给家庭收入起到足够重要的贡献。

（5）保障能力

最后是保障能力中的保险负担率，是指家庭每年保险缴费占总收入的比例，通常来说一个家庭每年的商业保险支出应该占总收入的5—10%。

看完了财务指标表之后，就可以看一下这个模拟生涯表

生涯模拟表

如果按小明现在的财务方案继续保持下去的话，未来会怎样呢。20年后，小明的家庭财产净值会达到734万元，表格倒数第二列，但是要注意，20年后的734万和现在的734万可不一样，由于同伙膨胀，一定是编制了，折合成当前的价格，这笔钱值348万，也就是说，20年的时间，小明的实际购买力从280万增加到348万，虽然增长了，但是增长得不够快。

其实通过这些表格你才能把家庭的账算清楚，如果不算这笔钱，就只是能模模糊糊的感觉，啊好像攒了些钱，但是你对未来的发展情况，并没有一个清晰的概念和理解。动手算一下，才能看清未来，同时找到一些改进的方法。

所以我们看一下小明这个例子能够怎样去做改善。

其实他的核心问题，首先，挣得太少，要想产生足够的被动收入，其实，第一桶金是非常重要的。

家庭能用于理财投资的钱太少，财富的成长性就很受限。财富的积累就是滚雪球，要靠复利的积累，那起初的雪球太小了，滚大就需要很长的时间周期，但我们每个人生命都是有限的，所以要想办法让一开始的雪球大一点。那解决方法，就是努力工作赚钱，你现在多赚的每一分钱，加以时间和复利的魔法，未来会变成一笔可观的财富。

另外一个点就是，小明支出太高，还是房贷问题，一年下来没结余多少钱，但在财富积累的早起阶段，家庭财产比较少，雪球比较小，确实需要我们在开源的同时靠节流来增大雪球，通过更好的规划生活，节省开支。

开源和节流都比较辛苦，没办法，1因为致富的方法都是基于现实条件的。如果追求财富是你的梦想，或是梦想的前提条件，那为了梦想就值得努力和付出吧。只能这样安慰自己了......

不过，也有很多人是，暂时，赚不来更多的钱，也省不下来，那就基于当前的收入情况，也就是上面的那些表格，去做一些改进的建议。比如，改进理财配置，因为小明的现金比例有些高，投资资产主要买了银行理财，大大限制了理财投资收入的收益率，即便是有了雪球，也要知道怎么去滚。

建议：

1.减少现金和余额宝持有量，把更多的资产拿去投资，流动资产由15万减少到9万，投资资产由50万变到56万

2.调整资产配置比例，减少银行理财的比例，把投资资产更多的分配到股权等资产上，适当提高预期收益率。

3.适当减少家庭的开支，年消费由15万减到12万。

这样一来，小明的家庭负债表和收入支出表就会发生很大的变化，

优化后的资产负债表
优化后的收支平衡表
优化后的财务指标表

经过改进后，小明积攒财富的速度有了明显的提高，20年后，小明的家庭财产净值会达到1246万元，折合现在的价值是592万元，比改进前提高了70%。

优化后的生涯模拟表

总结一下，对于小明的改进方法，就是十个字，没钱先攒钱，有钱多投资。想要更快地积累财富，其实都离不开这句话。

根据财务的分析结果，学习改进财务情况的方法，即便只是当前很小的改进，加以时间的魔法，在未来都会变成巨大的回报。

（本来内容来自韭菜投资学）