文/小影子攒钱记

上次写完信用卡记账的教程之后，有几位朋友希望小影子写一下信用卡分期或者贷款的记账方法，这两种本质是一样的，所以，以其中一个为例子，讲一下这种“借入一笔钱，分期还款”，要怎么记账。

首先需要搞清楚这几点

首先，我们需要明确几个名词。

如果是信用卡分期和消费贷款（比如车贷），可能涉及到：本金、利息和手续费。

如果是房贷，可能涉及到：本金和利息。

本金，就是向银行借入的总金额。

利息，就是根据借款时候的合同（信用卡分期其实也是有合同的，只是一般不会发放到我们手里）计算出来的借款成本。

手续费，一般是借款时候一次性收取的。如果是信用卡的分期，则一般会告诉你“免息”，但是手续费其实就是利息。

从记账的三个类别——收入、支出和转账——来区分：本金一般涉及的账户是转账，利息和手续费涉及的账户就是支出。

信用卡分期

信用卡分期，无论是现金分期还是账单分期，是最简单的一种情况。

举个例子，下图是我在招商银行官网“现金分期”栏目做的试算，只涉及本金和手续费两个内容，这里的手续费，其实就等同于我们平时理解的“利息”。

现金分期的意思是：申请之后，会将这笔现金直接打到你的银行卡里。假设申请12000元12期的现金分期。根据这个试算表，每期还本金1000元，手续费90元。每期的本金和手续费都是同等金额的。

记账的具体步骤，就很简单了：

申请现金分期12000，核发到储蓄卡。

一般的记账软件都会有“借贷”这个类别，其实本质就是转账。从一个债务账户转到储蓄卡账户。如果是第一次用招商银行的分期，需要设置一下“借贷人”。

1个月之后，偿还1090元，其中本金1000元，手续费90元。

因为我们是用的信用卡来借款，所以这笔1090元的费用会算到信用卡账单里。

所以，我们需要先记录两笔信用卡的支出。

请注意，以上两笔的支出账户都是“招行信用卡”。

这里的手续费其实等同于利息，所以我算在“利息支出”这个类别里了。

然后，只要按时按数额还信用卡账单就可以了。这里假设我们该期信用卡没有别的消费，那就一共还1090元。

这时候，看一下，欠招行的欠款变成了11000元了。

其他贷款也这么记

其他类型的贷款，其实也是一样的记账方式。不过相对来说，会简单一点。

账单分期

省略从银行借钱这个步骤，也不需要记“信用卡还银行欠款”这个步骤。只需要在账单日记一笔“利息支出”90元，然后记一笔还信用卡1090元即可。

消费贷款

跟信用卡现金分期的步骤基本类似，同样省略“信用卡还银行欠款”这个步骤。有区别的地方是，消费贷款不论是等额本息还是等额本金还款，每月的本金和利息的金额很可能不一样，如果想要准确记账，需要查看“还款计划表”，这个在申请贷款的机构可以自助查询。

举个例子：假设办理12000元的商业贷款，利息6%，等额本息还款。虽然我们每个月还款的金额是一样的，但是实际上每个月分配给本金和利息的费用是不同的。

如上图，每个月都还1032.8元。第一个月：本金972.8元，利息60元；第二个月本金977.66元，利息55.14元……每月不同。

房贷

跟消费贷款一样的记账方式。不过这类有两种记账方式：

假设你认为房子是消费，可以借入一笔房贷之后，一次性记支出，然后每月还款，并且还要记利息支出。这种方式不推荐，毕竟即使是自助的房子，真有什么事情还是能卖的。另外，看账簿的时候会觉得压力非常大，长期处于巨额负债的状态。

如果你认为房子是资产，那么就设置一个资产类的账户，名字叫“房子”，在借入一笔房贷之后，把首付和借款总额，转账计入“房子”这个账户。

还有第三种方式：不记借款，只是把首付和每月房贷的本金，转账计入“房子”账户，而利息记为支出（小影子目前选择的就是这种方式）。

最后一种方式：首付和每月的房贷，全部记支出，不分本金、利息之类的。

真的需要这么复杂么？

看到上述的记账方式，很多人可能会觉得：这么复杂？！好麻烦！

如果想要准确做记录，那么就是这么复杂。

但是，对于我们家庭记账来说，账簿是给自己看的，而不像企业的账簿，是需要公开给股东甚至公众看的。家庭记账不是必须按照一套规定的方式去做记录。

所以，以上的方法适合追求准确性的细节控。而嫌弃这种方式麻烦的人，可以选择简化方法：

除了房贷之外（房贷已经给了4种方法啦，自己选一个就好），消费贷款金额不高、时间不长（一般也就1-2年），在借入的时候可以选择不做记录，每月还款的时候将所有费用记为支出，而支出的类别就选择你当时消费的那个类别，比如贷款交学费，2年还清，那每月还款的时候，本金+利息的总额记为“学习支出”即可。

如果你选择的等额本息还款（即每月的还贷金额是一样的），还能用记账软件的“自动记账”（有的叫“周期账”）功能，设置好了之后，软件会自动在指定的日子记一笔指定金额和类别的支出，无需手动操作，很方便。

家庭记账大家选择让自己最轻松的方式来记录就好。如果记录准确能让你觉得放松，那就选择准确的方式；如果记得省力能让你更好地坚持，那就选择简化的方式。

小影子把两种方法都介绍给大家，大家自行选择就好啦。

如果有其他情况下如何记账的疑问，欢迎留言。