疫情当下，几乎所有的创业者，都在为现金流发愁。据调查，约有七成企业的现金流能维持3个月以上，只有四成的企业能够维持在半年以上。新潮传媒复工第一天宣布裁员500人，兄弟连、北京K歌之王宣布公司倒闭……还有无数的创业者面临裁员甚至濒临倒闭，尽管国家也出台了很多扶持政策，但仍杯水车薪。
资金的流动就犹如企业的“血液”一样，你只要失血过多，就会有生命的危险，现金流枯竭，对一家企业是致命的。
有研究发现，在上个世纪90年代，每4家破产的企业中，有3家是盈利的，只有1家是亏损的。所以企业破产，不是因为没有利润，而是因为没有现金了。现金持有水平是所有企业财务特征中，预测破产风险最重要的一个指标。
第一点：我们企业应储备多少现金流？
稻盛和夫讲他在应对外部变化时说到，他的企业准备了大概几年的现金流，这个企业6年内啥也不干，仍然能活下来。与国内同类公司相比，这个现金储备量要高2-3倍。
当收入突然降为0时，企业账上的现金可用月数超过18个月，则非常安全；超过12个月是相对安全；低于6个月处于危险边缘；只能维持3个月，则处于危机之中。当然，不同行业，不同企业阶段也会略有不同。
语境从2015年开始加强财务管理，从内部经营报表、费用预算、客户应收款管理等全方面提升财务管控思维，并且每年会往现金池中提取固定比例的净现金流，不断夯实现金储备量，以应对各种危机。所以在本次新冠肺炎的疫情下，我们能做到全员不辞退、不减薪，薪酬全部按时足额发放，并且在培训方面可以继续投入，让大家安心在家学习提升技能。
所以对于现在的企业家来说，应该要认真思考一下，你的现金流到底应该储备多少，然后每年有计划的留存一定比例的现金，可以让企业安然度过各种危机。
第二点：企业的现金流从哪来？
现金流有三种不同的形式：经营性现金流、投资性现金流和筹资性现金流。下面我们通过滴滴打车这个案例来诠释这三种现金流：
1、经营性现金流
滴滴日常开展业务，收取押金，每次用车收取的费用，支付日常办公运费等费用，这些都是与滴滴的主营业务相关，与经营相关的现金流就是经营性现金流。
2、投资性现金流
滴滴的融资能力很强，所以储备着大量的现金，那管理层就可以把这些钱拿去做投资，做理财，这些投资款的进出就叫投资性现金流。
3、筹资性现金流
滴滴刚开始创业的时候、烧钱补贴的时候，创业团队可能没有这么多钱，他们可以借钱或者找投资人融资，这些取得的资金就叫筹资性现金流。筹资需要掌握好节奏，不要等要用钱时才去融资，要在寒冬到来前备足粮草。
从这几个现金流一看就知道了，一个企业能够活下来，经营能力强是核心竞争力，承担着主要的造血功能。其次是你的投资决策能否给企业带来正向流入，它同时也承担着造血功能。它们周而复始地周转运作，为企业带来源源不断的新生血液，它们是企业生存的关键，而筹资现金流起着间歇性的输血作用。
第三点：如何提升我们现金流？
我们需要设计我们的现金收付规则。尽量遵循一个原则：付得慢，收得快。你花出去的钱要尽量慢，而收进来的钱尽量快的时候，你在公司所结余的现金才足够，公司结余现金之后，你才能活足够长的时间。
付得慢：税收延迟支付政策、房租、工资、账期管理……目前疫情时期，大量工资支出可能压垮企业的现金流， 中小企业在管理中可以推进使用“股权激励”，可以现金发放一部分，另一部分兑换成未来股权，既可节约当下现金支出，又起到激励未来的作用。如果不想采取股权激励方式，也可以和员工商量先支付一部分，剩余的那部分可以约定在年底统一支付，并加计利息……通过设计这些规则来减缓现金的支出。
收得快：管理好你的应收账款，既要注重应收账款的数量不要超过收入速度，也要注意应收账款的质量，把呆账、坏账控制在一定范围内。
财务健全且谈判力强的企业，比较容易因收款及付款的时间差，扩大净利及经营活动现金净流入的差距。沃尔玛在2000年以后，每赚1美元的利润，就可为公司带来约1.6美元的经营活动现金流量。
企业靠利润发展，但是靠现金流生存，在经济环境良好的情况下，什么样的企业都能挣到钱，但在经济危机或经济下行时期，现金就成了企业的命脉。
划重点：
1、 我们至少应该准备6-12个月的现金储备量。
2、 一定要保证我们的经营现金流为正，持续为企业造血。
3、 优化现金收付规则：付得慢，收得快。
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