2019年企业所得税汇算清缴已接近尾声，在此做一个小小的工作总结。由于本公司今年的汇算清缴工作出现了一些问题，后来经过不断改正，也得到多方面的帮助，目前已经申报成功。
申报成功以后，我接到好几个陌生电话，都是关于企业所得税汇算清缴，出现了与本公司类似的问题。我在此将该问题解决办法大体整理了一下，以供其他企业在出现类似问题的时候有个参考，希望能够有所帮助。
介绍一下我们公司的申报情况：会计在2月份的时候已经完成企业所得税年度申报工作，并且显示申报成功。
5月份接到税管员电话，说我们的年度财务报表利润表与企业所得税年度纳税申报表中的数据不符。会计在本次修改时并没有发现数据不符的问题，只是在原报表的基础上补充完善了明细报表的填列，并没有通过申报更正。会计修改申报后，点击申报历史数据查询，申报状态是这样的。如下图：
通过与税管员多次沟通，税务局系统就是看不到本次修改的数据，建议我们抓紧到大厅填报。
经过我仔细审核，发现了此时的年度财务报表利润表与企业所得税年度纳税申报表中的数据其实是相符的，但是会计在报年度利润表的时候因为工作疏忽，本年管理费用报错了，比正确数值多输了30元。这就导致年度资产负债表和年度利润表是不符的。企业所得税年度申报表中的数据也是错误的。
知道了问题所在，我就先拨打了96005656服务平台电话，说明情况后，平台把我们的年度财务报表退回了。由我要办税-税费申报及缴纳-更正申报-财务报表更正，通过查询、更正、保存、提交等操作，修改成正确的财务报表数据。下图是年度财务报表申报成功后的申报状态。
财务报表申报成功后，再进行申报表更正，将每一个需要填报的申报表都重新更正保存一遍，然后点保存、提交。
在申报更正情况查询里，查询一下更正状态和受理情况说明，如下图说明已经申报成功。
保险起见，可以再查询一下申报信息或者申报历史数据中的申报状态。
最后，跟税管员联系，验证一下税务局系统中是否已经申报成功。
财务工作是对严谨性要求特别高的工作，容不得一点马虎。有时候一个数字敲错就会造成很多不必要的麻烦，甚至是无法挽回的损失。所以财务人员必须要具备严肃认真的工作态度，尽量避免在工作中出现这样的失误。
希望能帮助到在看的你，比心！
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