上一份工作是在财务共享中心做应付会计，做了两年，也开心也不开心
财务共享中心，说白了就是帮工厂做账的。
平时把供应商寄来的发票做进ERP系统，每月按照系统到期的款项进行付款；每周会收一次工厂的报销单，录进系统后付款；月底的时候认证发票，核对税金，检查关联公司账务是否对平，整理系统里收货未入账清单及应付账款账龄清单。
听起来特别简单对吧，其实也是特别简单。
发票录入主要是两种发票，一种生产生产物料 ，一种是费用，就是一种是生产成本，一种不算在生产成本里。包括一些税单也是这么分类的，比如关税能进成本就算在生产物料里，特别关税不能进成本就进费用。
生产物料，系统里都是有订单的。订单流程包括：采购部门在系统下订单，仓库同事收到货后在系统里收货，财务收到发票后做发票校验，生产部门使用同时系统里显示物料的消耗。财务的发票校验其实就是把物料的金额确认录入，在下订单的时候单价和数量都已经预设了，但是财务做完发票校验后，系统里的物料价格才是准确真实的。
费用类发票一般由费用使用人申请，费用使用人主管确认，特殊费用需要HR确认还有金额超过一定数额的费用需要财务总监确认，走完确认流程，财务就可以入账了，借费用科目，贷应付账款-某供应商。
我们共享中心收到的报销单都是走完签字确认流程了，直接入账就行了。
日常付款就是在固定时间导出应付账款清单，生成付款文件，导入银行网银，再交给老板审批。
月底集中认证发票，确保系统里进项税和认证的税金一致。
和关联公司对账，确保对方开的发票都入账了，确保我们已付款项对方都清账了。
检查所有订单下已收货未入账的清单，以防发票漏做，同时让采购部门催促供应商尽快开发票。
应付账款账龄清单，长期未付款项注明原因。
基本上每个月都是做这些事情，偶尔会碰到比较奇葩的供应商，但是现在都忘了怎么奇葩的了，好遗憾。
另外比较幸运的是在共享中心工作两年中有一次接新工厂进财务共享中心的经历，绝对是枯燥的工作中一颗闪闪发光的星星！嗯，下次说。
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