美文网首页
【财务思维】企业现金流也为负也是合理的

【财务思维】企业现金流也为负也是合理的

作者: Mango_ysl | 来源:发表于2019-02-22 08:02 被阅读3次

在现金流量表中,现金被分成三类:经营活动现金流、筹资活动现金流以及投资活动现金流,分别反映企业的不同经济活动:经营活动是自我造血,筹资活动是外部输血进来,而投资活动则是放血出去。

企业的现金流结构跟企业的生命周期有很大关系!

初创期:企业需要开拓业务,经常入不敷出,经营现金流为负;也很需要有外部的钱进来,筹资现金流为正;自己的钱都不够花,就别谈投资别人了,投资现金流为负。

扩张期:企业已经有一定的业务量,开始赚钱,经营现金流为正;这时需要更多的钱来扩大业务量,筹资现金流为正;暂时还没有闲钱去投资,投资现金流为负。

成熟期:企业发展到一定程度,业务量已经稳定,经营现金流为正;业务量已经很难再上去,不需要再找外部的钱,筹资现金流为负;这时开始有闲钱投资别人,投资现金流为正。

衰退期:企业业务不适应社会的发展,业务很难再赚钱,经营现金流为负;这种情况下,外部很难再找到钱进来,筹资现金流为负;最后只能向外面投资赚钱,投资现金流为正。

另外,商业模式也会影响企业的现金流结构!如OPM模式,用供应商和客户的钱来做生意,这些钱相当于无息贷款,但又不属于筹资现金流,却能很好地增加经营现金流。

所以,只有企业的经营特征与其生命周期还有商业模式匹配,就算现金流为负也是合理的!

相关文章

  • 【财务思维】企业现金流也为负也是合理的

    在现金流量表中,现金被分成三类:经营活动现金流、筹资活动现金流以及投资活动现金流,分别反映企业的不同经济活动:经营...

  • 日更8.8 财务管理学笔记4-现金流量表

    今天把企业的财务报告里面的现金流量表,这几天就把企业的四张财务报表就学习完了。现金流量表也是要和资产负债表...

  • [你成坚持社群]71/75资产:买or租or借

    补上昨天的。昨天学习的是财务思维课里面的一节。讨论的是企业购买固定资产的方式,其实也是跟现金流有关。 买?租?借?...

  • 现金流简易企业价值分析模型

    一种基于现金流的简易企业价值分析模型 摘要 我们报道一种以现金流为核心考量的简易企业财务分析模型。虽然存在许多局限...

  • 现金流量表——手里的钱越多越好吗?

    继续学习贾宁老师的《财务思维课》,利润关乎企业的未来,利润不能解决企业当下的生存问题,现金流量表却关注着生存问题。...

  • 财务思维课——用别人的错误赚钱

    继续学习贾宁老师的《财务思维课》,帮自己建立财务思维。企业除了投资固定资产之外,也可以投资其他企业的股票。 “价值...

  • 现金流

    经营企业或者财务对现金流肯定不陌生,但是普通人对这个财务名词估计不是很了解! 现金流通俗的理解就...

  • 优秀的企业为什么都需要财务分析 ?

    财务分析就是以财务报表和其他资料为依据和起点,采用专门方法,系统分析和评价企业的财务状况、经营成果和现金流量状况的...

  • 现金流是命门

    现金流是企业的命门,对个人来说,也是如此。选择项目的时候,要认真思考这问题。能够尽快带来现金流,不仅能够在财务上更...

  • 财务思维vs业务思维

    △财务思维重短期,业务思维重长期 “如果画一个图,横轴是时间,纵轴是现金流的话,任何一个业务、一个企业的发展都是一...

网友评论

      本文标题:【财务思维】企业现金流也为负也是合理的

      本文链接:https://www.haomeiwen.com/subject/qecsyqtx.html