一谈到理财，大家都知道第一步就是记账，但是很多朋友记了账，却不做分析，最终账单变成了流水账，毫无意义。那么如何让我们的账单对我们有帮助呢？这就要求我们做账单分析，分析账单不仅是为了回顾本月支出情况，更是要以此为依据制定下个月的合理预算，这篇文章就和大家一起以我个人为例探讨如何做个人账单分析。

01支出的前三名是什么？

记账是为了了解自己的钱花在了哪里，从而调整支出结构，形成合理的消费习惯，所以做月度账单分析的第一步是要把前三名揪出来，看看是哪一方面花了你的大钱。

我的九月支出单的前三名分别是：

第一名：人情往来主要是朋友结婚份子钱和请客吃饭，占到整体支出的38%；

第二名：衣服饰品主要买了护理，衣服和面膜，占整体支出的33%；

第三名：食品酒水占到整体支出的18%。

说实话，我从来没想过我的最大支出会是人情往来和衣服饰品，我一直以为我最大的花销来自于日常生活开销，即必需品的开销，但是记账让我发现，事实并非如此，像我这个月的开销，如果说人情世故很多时候因为我们处在这个关系中，没有太多的选择权，暂且不说，但第二名的衣服饰品其实是有很大弹性的，比如这部分花销中，其实护理和衣服是非必需，是可选择的，而这部分的支出又占到衣服饰品中的61％。

我们是社会人，需要用钱维持自己的基本生存和生活，自然有必需的支出，我们节流节的也不是这部分的必需支出，而是我们可以选择的，可买可不买的支出，所以记账本身没有意义，分析账单才有意义，而分析账单的目的在于调整自己的消费结构，使它合情合理，兼顾生存和生活，兼顾现在和将来。

02哪些是必要支出？哪些是可选择支出？

上段我们讲到了节流节的就是可选择性支出，所以我们在分析账单时自然要分析出哪些是可选择支出，哪些是必要支出，它们的占比如何，那么如何区分两者呢？

基本上，我们的支出来自两大方向：生存和生活。那是不是关于生存问题的，比如吃饭／房租／物业／交通／日常用品这些都属于必要支出呢？而那些人情往来／衣服饰品／培训学习都属于可选择支出呢？当然不能这样一概而论。举个例子：如果我明明可以到楼下吃饭，可是我叫了外卖，白白加了一些配送费，那这部分支出就应该算到可选择支出里，因为你有更合理的办法，但是如果你今天身体不适或者天气不好，你选择了外卖，那么这部分就可以算到必要支出里去了；再打个比方：如果你买了很多书，你放在家里不看，那么这部分就是可选择支出，因为你买的东西没有发挥它应有的价值，但是如果你看书写读书笔记，把它用起来了，那么它就变成了必要支出。也就是说，所谓的必要支出和可选择支出每个人的分界点都不一样，甚至同一笔支出大家考量的角度不一样，那么它的类别也不一样，但是有两个原则可以帮助大家判断：

1.是否令你怦然心动？是否对你有价值？

我们都知道近藤麻理惠的《怦然心动的人生整理魔法》这本书，里面讲的就是买东西一定要买令你怦然心动的，有兴趣过极简生活的朋友们可以去看看这本书，非常棒！我自己因为是个实用主义者，所以我现在买东西的衡量标准就加了一个：是否对我有价值？即我是否可以利用好它的价值。

2.量入为出，是否是我可以承担的价格？

量入为出是指根据收入的多少来确定花销的多少，不能盲目求享乐，也就是说，并不是你想要的，你就可以买；也不是你必须要的，你就可以买；而是你的收入水平怎么样，决定了你要买什么，能买什么质量的。你的收入水平和你的享受等级是匹配的，不然很容易陷入债务危机。

以我9月账单为例，我的必要支出占总花销的65.5%，可选择支出占34.5%。我的可选择支出主要有护理／衣服／信用卡没刷够年费／外卖饮料这四大部分，也是因为在做财务统计，所以我也渐渐的开始做个人物品管理，把发挥不了它价值的物品转卖，只留下让我怦然心动的物品。

03以此为依据做下个月预算，并标记出需要特别关注的支出项

分析账单是为了做预算，调整下个月的支出结构。做预算很简单，在记账APP根据上个月的支出情况做好预算即可，这里我特别强调的就是一定要标记出特别需要关注的支出项，即消费超出你预期的支出项。比如话费，如果你的每月话费都可以飙到200+或者更多，那么就需要针对这类支出项做出相应的调整，比如调整套餐等。从而慢慢的调整你的消费结构。

04流水没有意义，分析才是王道。

坚持记账，清楚你的每笔支出；分析账单，调整你的消费结构。记录可以认清现状，但不能代替你成长，唯有分析总结，才能带你走向财务自由。