现金流量比率

“现金流量”模块的最后一个指标，叫100/100/10，它的意思是

现金流量比率>100%

现金流量允当比率>100%

现金再投资比率>10%

这三个指标加起来，在“现金流量”模块中占比15%，也就是每个小指标各占比5%，权重不大，不必过于纠结。

一. 概念

    这个指标大于100%表示，通过公司的经营活动实实在在赚回来的现金，能覆盖住一年到期的流动负债。注意哦，这里说的是经营活动，就是公司的主营业务，这笔钱不包括投资赚来的，也不是融资进账的！

二、判断指标

现金流量比率>100%比较好！满足这个指标代表公司赚回的现金比较多，对外欠款比较少！而如果指标＜100%，即为“入不敷出”。

三. 实例计算（中国国旅）

        现金流量比率=经营活动产生的现金流量净额/流动负债=19.37/38.6=50.2%

        与财报说中的数据一致。 

        中国国旅的现金流量比率小于100%， 但这个指标只占5%，不用过于纠结一个指标。