理财规划是指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际、具有可操作性的包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等方面或综合性的方案，不断提高生活品质，最终达到终生的财务安全、自主和自由的过程。
理财规划的核心是平衡现在与未来的收支，是综合性的金融行为而投资的核心是通过合理合法的金融工具在风险可控的情况下或许更多的回报，是为家庭建立一个独立、安全、自由的财务生活体系，以实现个人人生/家庭各阶段的目标和梦想，达到财务自由境界的过程！
理财规划又可分为公司理财规划和个人理财规划。
公司理财规划是指企业为了、达到既定的战略目标而制定的、一系列相互协调的计划和决策方案，包括投资决策、融资决策、成本管理、现金流管理等。
个人理财规划又称私人理财规划，则是指个人或家庭根据家庭客观情况和财务资源(包括存量和增量预期)而制定的旨在实现人生各阶段目标的，一系列互相协调的计划，包括职业规划、房产规划、子女教育规划、退休规划等。
理财和规划与生活息息相关，贯穿生命的始终。本次主要介绍个人和家庭财产规划。
一、财产分配与传承规划
什么是财产分配与传承规划?
财产分配规划 一般指为了将家庭财产在家庭成员之间进行合理分配而制定的财务计划。财产分配规划是针对夫妻财产而言的，是对婚姻关系存续期间双方的财产关系进行调整，因此财产分配规划也称为夫妻财产分配规划。
财产传承规划 是为了保证家庭财产实现代际相传、安全让渡而设计的财务方案，也就是通常所说的遗产规划，是当事人在其健在时通过选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，将拥有或控制的各种资产或负债进行安排，确保在自己去世或丧失行为能力时能够实现一定的目标，是从财务的角度对个人一生财产进行的整体规划。
人的一生会经历许多财产，年少时父母亲人赠与的，步入社会后努力打拼所挣，生活持续中的流逝或存留，部分转化为固定资产，房子、店铺；部分转化为股权、期权；部分转化为保单、成为资产传承的契约；还有部分一直在家庭成员中流转；无论是哪部分资产，随着承载人的离开或家庭分裂而被拆分成两份或多份；然而在资产拆分过程中，继承人之间反目成仇、大打出手；非继承人的横向掠夺，诡计百出，比比皆是。电视剧场里有的，生活中全有。看尽人生百态，如是财产分配和传承规划就显得尤为重要了。
首先，介绍财所产存在的风险。
（一）、风险概览
财产会因为婚变而发生分割，会因为投资代持带来资产损失，也会因为公司经营时发生侵权赔偿，更会因为子女继承后挥霍导致财产殆尽等等等等。
1、婚姻风险
您的身边是否有家人、亲戚、同学、同事、朋友、战友因财产分割而发生纷争呢？如果有发生纷争，是否能弄明白财产分割的法则？如果懂，可以避免在以后发生财产纠结和纠葛？
据统计，2010-2015年，中国社会离婚率从0.2%上升到了0.279%，婚姻变动风险大幅增加，也为家庭财产分割带来了更多的不确定性。
曾经有“天价”离婚案，有龙湖地产吴亚军200亿港元的资产分割；神开股份顾正离婚超3亿元股权分割；还有被称为A股史上最高分手费：昆仑万维集团周亚辉与妻子离婚，分割财产约76亿元。这些公司如今资本雄厚，确也是从成立之初的小公司一步一步走来，拼博奋斗多年才有如今的辉煌，因为婚姻破裂导致巨大财产分割。面临如此巨大的风险，提前做好财产规划很理要。
婚姻法规定：
《婚姻法》第十七条 夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，归夫妻共同所有；
（四）继承或赠与所得的财产，但本法第十八条第三项归定的除外，
《婚姻法》第十八条
有下列情形之一的，为夫妻一方财产；
（三）遗嘱或赠与合同中确定只归夫妻一方的财产；
（五）其它应当归一方的财产；
依据婚姻法，凡是夫妻共同财产，一旦婚姻结束，需依法分割。
除了婚姻破裂会带来财产分割外，继承是否也带来财产分割的风险？
2、继承风险----财产分流
我们房子、股权、现金等自当是传承给自己的子女，依据法律，真是如此？
这张图是在没有任何遗嘱的情况下的财产分割架构；依据法律正确的财产分割，不是思想中所传统认为的父母的财产传给儿子，儿子的财产传给他的儿子。传统观念没有变，法律在悄悄的改变了。继承风波、家产争夺，从未断过。网上新闻，武汉亿万富豪突然去世，2任妻子和5个儿子争夺家产；如果这位富豪能提前将财产合理规划，这一幕是可以避免。
遗产税方案酝酿已久，呼之欲出，它将是财产分流的另一个风险所在。
名词解释，遗产：2011年《遗产税（草案）》规定了遗产税五级超额累计税率表。草案第二条规定：本条例应征收遗产税的遗产包括被继承人死亡时遗留的全部财产和死亡前五年内发生的赠与遗产。
下图是遗产税率的草案。
如果有一天，这个草案正式颁布，传承中的财产很大一部分会作为税收上交国库。
3、代持风险
财产代持挺常见，常见到公司法人只是一个闲职，或者只是公司的小职员；最为常见的应是股份代持。
代持：有些投资者不愿意或不方便公开自己的身份或其它原因，在投资时会选择一个人作为股权或股份代人。
代持归纳起来分为如下几种：
（1）、由职工持股会或工会持股。
（2）、自然人“代为持股”，即少数股东通过所谓的“显名股东”与“隐名股东”签署“委托投资协议”，确立代持股关系。
（3）、“壳公司”持股，即由自然人股东先成立若干公司，再由这些股票公司对实际运营公司投资，自然人股东间接持股。
（4）、由信托机构代位持股。
代持的原因一般有：
（1）、不愿意公开身份，比如公务人员不能够开展公司经验。
（2）、避免经营中的关联交易。
（3）、规避国家法律对某些行业股东持股上限的限制。
（4）、公司对股东身份有要求，不符合的人需要其它人代持股。
代持风险
（1）、当事人过去世后，代持人的道德风险，面临遗产分割风险；
（2）、代持人婚变、身故、债务纠纷殃及代持财产（父母代持时，通常无代持协议，可以被视为对父母的赠与）
（1）代持人死亡或离婚时，其名下的财产有可能涉及到继承或离婚分割的法律纠纷；
（2）当代持人出现不能偿还债务时，法院和其它有权机关可以依法查封代持财产并将代持财产用于偿还代持人的债务；
财产传承人所存在的风险，代持人均都存在，并且风险更大。
4、企业经营连带责任风险
马云说过：“生意等于战场，你可以连续胜利5年或者更长，但你能保证20年、30年永远胜利；
风险一、个人财务与企业经营有往来，企业遭遇债务危机将由个人或家庭承担连带责任。例如：用企业资金购买家庭财产，企业股东分红时为避税采取股东借款的方式等。
《公司法》规定，一人有限责任公司的股东不能证明公司账务独立于股东自已的财产的，应当对公司债务承担连带责任；公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任；
太多公司的法人，家庭公司财务不分离，混为一团，当公司经营不善时，资产无法削离，只能用家庭的财产来偿还公司债务。
风险二、企业融资，个人或家庭承担连带责任担保，家庭财富承担巨大风险。同样是公司和家庭财务不分离。
风险三、连环担保，为了从银行贷到资金，民企尤其是中小民企采取的我给你担保，你给他担保，通过连环担保，企业相互”取暖”的贷款方式，如果有一个企业出现问题，整片企业都受牵连。
本次个人原因，下一期续上其它风险内容
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