记账背后的财富逻辑

如果只是记记收支的流水账，不去分析研究其中的深层次的东西，那么对于家庭或个人的财富帮助作用，也只能是省点钱或收支平衡而已。

记账这种行为的背后，其核心的秘密，我个人觉得应是规划、开源及资产配置和转换。其长期的因果是个人财富与货币超发是否同步或超越发展。在新时代，资产的核算更多地应倾向于市值管理或估值管理。

规划

“凡事预则立，不预则废。”

记账的基本目的是对自己收支及资产、投资活动等的通盘规划。没有规划，只是不过脑的记记流水账，实际对解决自己财务状况没什么用。

一些基本的规划原则隐含在记账过程中，如量入为出，适当积累，投资，资产管理，大资金使用计划，阶段性现金流筹划等。就和军队管理一样，理财没有一定的章法，也是不成体统的。

记账最大的作用是规划自己和家庭的财务生活，使个人或家庭的财务有条不紊，生活得更好，而不是发财。你要认为你记账理财了，就可以发大财了，那你大错特错了。

当然规划还要配合强有力的执行才行，没有长久的执行力什么都是空想。也最好留出一些余地防止小概率的突发事件影响。

开源的重要性与收入来源的分类

收入来源主要分为工资性收入、财产性收入。当前，许多家庭的资产收入大大快于工资收入的增长，这也越来越加快了阶层固化，加大了贫富差距。

工资性收入在年龄或个人技术更新达到一定瓶颈时会停滞不前甚至倒退，对于一些不擅于交际或交谈、内向、性格特别善良的人来说，在这个个人才能充分展示、尔虞我诈的职场舞台中，可能对于工资性收入的获取是非常不利的。我们不得不承认的事实是，有的人的性格是天生不适合职场成功的。而这时如果没有另一类完全不同类型的收入来替代或作为有益补充的话，可能生活会过得很不如意。

当前一二线城市，新人辈出，一个职场人士如果到了35岁还没混到中级管理层，那么未来在职场上基本上是没有上升空间了。

对于这部分老实性格天生不适合做管理的和职场停滞的职场人士来说，职场上升的空间基本没有，更应该重视开源和资产收入。

看到这，有人或许有反对意见，认为努力工作表现，或提高自己核心竞争力，一定可以提高工资性收入的。然而许多例子表明，努力工作或提升自己工作能力，并不一定有工资性收入提高的必然结果的。对于那些不擅交际的员工来说，是根本搞不定复杂的职场人际关系的。况且更多的时候，少数得以靠自己能力获得高工资收入的，其主要成功因素还包括大环境、时机巧合、家族背景（出生位置）等。以前网上说送快递可月入超万，那快递小哥凭着勤快也有奔头，但最近网上一则某某快递总部减少了加盟店的佣金，那你想快递小哥可能工作量比原来大多了却收入减少了甚至于失业。所以许多因素决定了工资性收入并不是和勤劳成正比的。

当然，我这里不是提倡大家都不用提升自己不用努力工作了。如果不努力，或许你连现在的位置也保不住呢。看下去，我们就会知道就算学投资理财也是需要努力的。

之所以分工资性收入和财产性收入，主要是为了提醒自己不要在一棵树上吊死，你可以不升职，不加薪，不换公司，但不可以只有一种收入来源。

相对财产性收入来说，正好相反，它大多时候是不以他人的意志为转移的。你有套出租房，张三不要租，李四却想租，只要所有权是你的，不违法，他人也没权力来剥夺你的房子。你的股票、基金、理财，也不会因为你年老体弱，而不给你分红或买卖差价了。

因此，在记账中，我们一定要分清收入来源到底是工资性的还是财产性的，并在这个长达几年几十年记账过程中，时刻提醒自己要想方设法增加财产性收入的比例。当家庭的财产性收入比例达到总收入的一定比例，才是开启一种比较理想舒适的人生了。

资产配置与适时转换

我的记账中当有收支变化时，同时在资产或负债中相应项目也会同步记上一笔。什么意思呢？就相当于会计中的复式记账，企业付了一笔原材料款，那么也要同时原材料记增加和银行存款记减少。

我们个人记账也同理，你今天付了5000元物业费，如果是刷卡的，那么你就要在支出相应栏目记一笔，同时在资产负债表中银行卡下减少相应金额。又如你买了辆车30万，也是记二笔，一笔是资产负债表中银行卡减少30万，另一笔是增加资产一项家用车30万。这时你会发现照我这么记，不是买了车当时没支出吗？是的，我就是这么记的。这时这辆车的支出我是分成10年作为分摊支出的。我认为把费用配比至每年比较合理。因为如今发达的二手车市场，将自己的车变现是件很容易的事。把所有购车款全部算为某一年的支出反而不能真实反应自己的资产变化。

爱思考的朋友，一定在说了：“这是不是就是上面小标题的资产转换啊？”的确如此，我的记账体系其中关注的一个点就是资产的配置和转换，运用的好可以大大地提高我们投资理财的成效。

资产配置和转换，是个博大精深的现代金融投资理论的重点。简单地说，资产配置也可以说是一个站队的问题。有时我们绞尽脑汁辛苦了很多年，还不如别人站对位置。如00年以来，如果你把主要资产配置在一二线城市的较好位置的房产，那么今天你的财务状况肯定是不错的。

当然“何时配置什么资产，配置多少比例，又在何时该转换了？”等问题比较复杂，不在本文范围，容蘑菇以后再专文讨论。在记账初级阶段，我们主要是要培养自己的一种资产配置和适时转换的概念和意识即可。

市值管理

在这个协同的网络大平台化的商业经济环境下，原先的许多传统财务观念正在悄然改变。二十年前，我们做会计报表，投资出去一笔钱，不外乎成本法和权益法。现在有了高度发达的资本交易市场，我们更多得要考虑市值（估值）法。

举个例子，腾讯某年的利润是100亿，马化腾持有14%股权，按以前财务角度马化腾的某年财富增长最多是计为14亿，而现在按市值来计算身家增长就可以是几十甚至几百亿。

我们个人也同理。原来你有另外一套闲置房产，在没有这么遍及大街小巷的房产中介公司时，你的财富变化不大。但现在你绝对会以当前的这套房产市价（或估值）来看待这项资产。

在这个资产证券化、交易平台异常发达的今天，资产证券化、虚拟资产成为常见，家庭财产的市值（估值）化管理成为了必要。虽然某项资产的市值未必是你最终能兑现的金额，但肯定是与市值密切相关的。市值多少代表了财富，代表了对财富的控制力，市值管理成为了一项现代金融社会人的必修之技能。因此我们不能忽略隐含在记账中的市值管理理念。

在市值管理的理念下，我们每年盘点一年收支时角度就变成了不仅仅是支出后收入结余了多少货币的概念了，而是年终资产重新按市值或估值调整计量后，看今年家庭资产净值比去年增减了多少。

看问题的角度不同，我们的投资理财观就不同，未来理财的成果也会截然不同。

货币超发与实际购买力

在记账数据中发现同样的钱实际购买力在逐年下降，进而理解国家货币超发是怎么回事。当你理解透了，就会更加对以上资产配置概念重视了。

在过去的二十年，我国的M2年均增幅约在16%的左右。换句话说，如果你每年挣的钱+资产升值的钱低于16%，那么你过去一年等于白忙乎了。

之所以上面讲资产记账要市值（或估值）管理，即是为了便于自己对家庭净资产与M2进行比较，从而作出正确的投资理财决策。

讲了这么多记账背后的财富逻辑，实际上最最核心的财富逻辑应该是保持不断地学习，因为这是一个知识更新最快，科技和新事物变化最大的时代，也是一个收获最多的时代。记账不是傻傻地记流水账，也是有技术含量的。