今天早上老师分享了风险控制的一些理论和心得，我主要有两点收获，结合目前从事的工作，分享如下：
一、coso《内部控制整体框架》
在美国上市，除了要提供审计报表还要出具内控机制评估报告，也就是说，一个企业除了报表好看，其内部控制的体系也要完善，能够起到防范各类风险的作用，这个企业才是合格的，才是有投资前景的，而这个内控机制的评估，主要以1992年的coso（美国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会）《内部控制整体框架》为参照（2003年进行过修订），除此之外，巴塞尔协议也参考coso《内部控制整体框架》对银行机构的内控机制做了规范。Coso《内部控制整体框架》主要包括控制环境、风险评估、控制活动、信息的沟通与交流、对环境的监控5各方面。
这使我对如何看待一个企业风险增加了一个维度：之前我们做投资（贷款）更偏重于企业的财务情况，或者经营情况，但是很少关注企业的内控机制，包括我的公司自己。在创业初期，赚到钱就是王道，因为这样才能活下来。活下来以后怎样才能活得更久更平稳，就要靠内控机制了，这次一个企业发展不同阶段所需要做的不同的事情。
对于客户和项目来说，我面对的都是一些中小微民营企业，这些企业都还处在解决“活下来”的问题阶段，谈不上内控。 但也不乏一些已经做到了很大的规模，但是内控很差或者说根本没有内控管理的企业。这些企业我也不能完全否定，因为有完善内控机制的规范的公司根本轮不到我们去投资。那我们能做什么？
我想我们能做的是定位好我们的产品，这一类企业有他的生存空间，同时也对应着相应的风险，我们要通过收益来覆盖风险，并且定位好投资的期限，同时做好风险控制措施，因为如果观察时间足够长的话，这类企业肯定会在某一个时间点，遇到某一个导火索，由于内控没有能够发现，导致崩塌。这不是危言耸听，是一种生存策略和风险理念。
除此之外，我认为我们也应该以另外一种态度来看待自己的公司。虽然我们公司成立以来经历了高速的增长，积累了雄厚的资金实力。可是我依然感觉我们的内控机制不是很完善，虽然现在影响不大，但是会影响到我们是否能够长期平稳的走下去。我们已经发展到一个稳定比速度重要的阶段，需要一个长期稳定的合理增长率，而不是冒一个较大的风险去获取高额的回报，这是初创公司的思维，因为初创公司没有什么可以损失的，而我们不同。
二、风险控制的最少必要知识
只要做到以下三点，就能够把风险控制做好。
1、设定风险控制的目标。
2、识别风险因素。
3、控制风险因素。
这三点很简单，但是做到不容易。
首先设定目标就很不容易，是要承担较大的风险获取较大的收益率？还是较小的风险获得较低的收益？有没有可能以较小的风险获得较高的收益？（这个人人都想做到，但基本不可能，除非你发现了蓝海，或者赶上了某一个领域的风口）又：什么样的收益算高？10%？20%？而这个目标是长期的还是短期的？你的企业有没有资金等待这个过程？这需要我们去思考，定位我们是一个什么样的公司，应该做什么样的事情，在金融生态链里处于什么样的层级，属于什么物种，以后能进化成为什么物种？
再说到风险因素，也就是识别影响实现目标的因素，这个更加难，甚至难道因果关系不起作用的地步。一个风险的出现，有上百个可能引发的因素，也有可能是好几个因素综合影响发展而来，而这，真的还是我们习惯的因果关系么？有没有可能就是一种概率问题？在这里，我尝试着用AI来解决问题，AI将会变成基础设施和工具，为人类负能，他最擅长处理逻辑清晰但繁杂的工作，只要能够给他清晰的定义和规则，AI通过深度学习将会找到风险的强关联因素（我已经不敢用原因这个词）
最后是控制风险，结合一些哲学和生物学上的知识，我特别有感悟。人类本身就是基因不确定性突变的产物，由此而缔造的人类文明及社会，乃至各种组织，也是充满了不确定性的，如果是这样，风险真的是能控制的么？也许我们不应该想着如何控制风险，而应该换一种策略，可以研究风险的规律，风险基本上是一个零和游戏，有人亏钱就有人收益，如果这个风险集中在某一家机构，那这家机构肯定会倒闭，但是如果分担在若干家企业，甚至全人类身上（由于经济全球化，只要时间够长这是可能的，事实上现在一家企业倒闭的影响，也会逐步的扩散影响到很大的范围和人群），通过对冲或者分担的方式来减少风险。这就是为什么我们前几年做担保业务得到银行的欢迎，原来银行早就想着把风险分担给担保公司了，可是我们又如何把这个风险分担出去？发信托计划？多元化投资人？政府共但风险？都是可以考虑的，现在的再担保体系，4321的风险分担方式就是一个很好的尝试，但这种模式在商业上是否成立还没有验证，现在还主要是以行政的方式来推动，这也就是很难推广的原因。
同时，及时把风险分担出去了，风险也依然在，只不过是在以另外一种方式在累积，这种风险如果爆发，那将是全人类承受损失，2009年的次贷危机就是一个很好的例子，各种经济危机也说明这一点，但是，对于我们个体来说，这已经是最优的生存策略，人类的优势就在于大规模的协同，谁说共同承担风险不是一种相当大规模的协同作用呢？
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