直观的资金分析怎么做？财务人员该从哪方面入手？

资金作为企业从事生产经营活动的物质基础，对其进行分析具有重大的意义。假设企业管理层想了解资金的利用情况、资金的占比构成、资金的变动趋势等状况，从而高效掌握企业的资金情况。财务人员该从哪方面入手？直观的资金状况分析该怎么做？

在分析之前，财务人员或多或少会遇到这样的问题：

1、数据分散，集团旗下子公司众多，数据分散在不同的财务账套中，数据较为杂乱；

2、人工整合多年的资金数据，操作繁琐且效率较低；

3、很多财务人员是用EXCEL整理数据再制成图表分析，容易对资金数据造成误改、漏改等操作，影响最终数据的准确性；

4、按不同需求制成不同维度的资金报表，存在不同表页中，极易造成报表臃肿，且不便于管理层直接分析数据......

苦于不知道资金分析怎么做？可以参考下面这样的资金分析模板：

从集团到子公司再到资金明细科目的动态图表分析，可帮助管理者高效掌握企业的资金状况。从数据层面上，可帮助管理者挖掘资金潜力，降低资金使用成本，最终帮助企业提高资金的使用效益。

例如，资金历史趋势分析，从时间、子公司、资金类别等维度分析企业各项资金、各子公司历年来的资金变动趋势；

例如，资金占用分析，主要分析各子公司资金余额占比情况，了解哪些子公司占比最高，哪些最少；

例如，资金变动分析，分析各项资金明细增减变化状况，看各项资金余额情况，分析资金是否合理......

相比于EXCEL做表的繁琐操作和原先制表的臃肿，我们可以借助这样的资金分析准确快速地掌握企业资金使用状况，且在设计时，制表人员只需在界面上进行拖拉拽等操作，便可完成直观的资金状况分析：

注：上述图表由数林BI制作，仅供参考。