美文网首页
风险管理体系(一)

风险管理体系(一)

作者: 小蜗_deb5 | 来源:发表于2023-09-05 23:15 被阅读0次

何为风险管理体系?既称之为体系,便说明它具备完整性、全面性,包括:良好的风险治理架构,明确的风险偏好,稳健的风险文化,严格的风险限额,清晰的风险政策和流程,高效的风险数据与IT系统,有效的内部控制与内部审计。

先来展开分析一下风险治理架构,这是风险管理的根基。风险治理架构自上而下分四个层次:

第一是董事会,承担全面风险管理的最终责任。在现代公司治理机制下,企业的所有权和经营权分离,董事会受托于股东,向股东会负责,是金融机构的决策机构。在全面风险管理方面,董事会主要承担的职责是根据公司的发展规模和速度,制定风险管理战略,判断公司面临的主要风险,确定适当的风险偏好和风险容忍度,督促高级管理层识别、计量、监测、控制和处置风险,并提出全面风险管理的意见。

作为董事会下设的专门委员会,风险管理委员会的主要职能则是监督高级管理层关于信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险、声誉风险等的控制情况,并对公司的风险管理情况及风险承受能力进行定期评估,提出风险管理和内部控制的意见。

第二是监事会。监事会在公司治理中的职能体现在“监”上,主要包括两个方面,一方面是对董事会、高管层的履职情况进行监督,另一方面是对公司的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督。在全面风险管理方面,监事会主要负责监督董事会、高管层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。

第三是高级管理层。高级管理层向董事会负责,是公司的执行机构。高级管理层在全面风险管理中的职责主要包括,一是建立经营管理架构,明确部门职责及分工,确保部门间既有相互配合又有相互制衡;二是制定清晰的执行和问责机制,保障董事会制定的风险管理战略的落地;三是根据董事会确定的风险偏好制定风险限额,包括行业、地域、客户、产品维度等;四是制定风险管理政策和程序并定期评估;五是定期评估风险管理状况并向董事会报告;六是建立完备的管理信息系统和数据质量控制机制。

(备注:金融机构的风险总监/首席风险官/分管风险的高级管理人员应保持充分的独立性,应独立于操作和经营条线,可以直接向董事会汇报全面风险管理情况。)

第四是风险管理部门,负责建设包括管理管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系,对公司承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告。三道防线:

业务部门是第一道防线,是风险的直接承担者,应持续识别、评估和报告风险。

风险部门和合规部门是第二道防线,风险部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动,合规部门负责监控对于法律、监管规定、公司治理规则的执行情况。

内审部门是第三道防线,负责对公司的风险治理的质量和有效性进行独立审计。

相关文章

  • 在风险预警揭示机制完善之前 难寻P2P成熟投资者

    笔者此前就提出,未来P2P风险管理体系将发展成一个闭环,也就是风险预警、风险揭示、风险识别以及最终的风险匹配。笔者...

  • 装备研制风险管理,究竟该怎么做?

    “基于风险的思维”是GJB9001C-2017《质量管理体系要求》的三大核心概念之一,贯穿于质量管理体系全过程,同...

  • 2017.9.19

    今天上午啃了战略风险管理中风险管理体系,董事会,风险管理委员会以及风险管理职能部门的职能,超级难背! 接着做完了财...

  • 数据驱动下的银行风控模型应用

    1.背景 风险管理是银行业可持续发展的根本。银行风险管理体系建设的目的在于保持资产质量稳定,将风险抵补能力...

  • 数据合规

    (二)构建数据合规管理体系 数据合规管理体系的构建可以参考如下的流程开展: 1. 识别风险:明确数据合规义务,并结...

  • 2018-07-10银行风险管理

    如果说五大风险管理体系带来的是什么,个人认为,就是一个风险管理的理念,我们知道,银行实际上是一个风险后置的行业,为...

  • 不懂质量管理体系的策划,怎么能够运用质量管理体系?

    质量管理体系策划对于一个组织来说是一项战略性决策。组织的最高管理者对质量管理体系策划负有关键责任。策划主要从风险和...

  • 谈单解决思路(餐饮、酒店、连锁行业)

    1、流水太大,税务风险如何解决;(如何规避税务风险的3种方法?) 2、规范的管理制度(建立管理体系); 3、结算方...

  • 风险与机遇控制程序

    1范围 本程序适用于本企业Q-E-O管理体系活动中建立全面的风险和机遇管理和内部控制措施,增强抗风险能力,并为在管...

  • 安全8个文件培训

    一.填空题 1.企业全员安全生产责任制 2.管理体系 3.谁主管谁负责 4.风险分级管控 5.重大风险 6.关于加...

网友评论

      本文标题:风险管理体系(一)

      本文链接:https://www.haomeiwen.com/subject/sgfkvdtx.html