又想骗我做企业年金

文：兔槽

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一、企业年金的定义

最近公司在上线企业年金，在征求员工意见时发现，大部分的员工都不知道什么是企业年金，甚至有些员工喊出了：“又想骗我做企业年金！”这样激烈的话语。

那么，到底什么是企业年金呢？

企业年金，是指企业及其职工在参加基本养老保险的基础上，通过集体协商自主建立的补充养老保险制度。

企业年金由谁缴费？

目前五险一金中需要员工个人缴费的是养老保险、医疗保险、失业保险、公积金，而完全由企业负担的是工伤保险和生育保险。

那么企业年金能不能完全由企业承担呢？

别做梦了！

企业年金仿养老保险的缴纳方式，我公司的缴纳比例是个人缴纳1.25%，公司缴纳5%。

以月薪5000元为例，则个人每月缴纳62.5元，公司缴纳250元，企业缴费应当按照企业年金方案确定的比例和办法计入职工企业年金个人账户，职工个人缴费计入本人企业年金个人账户。

那么我如果在公司工作了6年，辞职了，我的钱还能领的到吗？

这个可以放心，企业也是将资金托管的，不管你离职不离职，企业都动不了这笔钱。

那我交了这么多钱，什么时候可以拿来花呢？

根据《企业年金办法》规定，职工在达到国家规定的退休年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居时，可以领取企业年金；职工或者退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额可以继承。

企业年金是如何领取呢？

根据规定，职工在达到国家规定的退休年龄或者完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年金个人账户中按月、分次或者一次性领取企业年金。

一次性会是多少钱？如果我22岁工作到65岁，大概工作43年，312.5元*12月*43年=161250元，当然，这是假设人民币不贬值且投资不亏损的情况啦。

这笔钱如果分20年领取，每个月大概可以领取672元。

二、企业年金的弊病

企业年金此前一直是我国多层次养老保障体系的短板。作为第二支柱的补充养老保险制度，企业年金发展相对滞后，领取年金待遇的职工占据有基本养老保险职工的比例不到7%。相比美国第二支柱占比达37%来说，我国企业年金还没有充分发展起来。

或许大家都觉得企业年金是非常陌生的事物，但是企业年金其实是从2004年就开始实行了18年！那为什么普及如此困难，普及率这么低呢？

这就不能不说说企业年金的弊病了。

首先，企业年金作为补充养老保险，它应该起到的是补充的作用，如果仅仅是在原有养老保险的基础上，加了600多元钱养老金，根本就没有补充的意义存在，如果仅仅如此，何不直接提升养老保险的缴费比例呢，这样普及的速度还快一些。

其次，企业年金的支取困难，都要等退休后，那都是30多年后的事情了，试想30年前如果存了1000元钱，到现在又有什么用呢？

最后，企业年金对企业的好处是什么呢？除了增加成本，就没有一点实际的利益？

弊病这么多，这就难怪员工会说“又想骗我做企业年金！”这样的话了。

三、优化企业年金的建议

要改变现状，我有三点想法：

一、企业年金起到避税的作用，比如工资5000元，扣除五险一金剩4000元，还有500元要纳税15元，如果我主动把500元缴纳企业年金，就可以不扣税，那么应该愿意缴纳企业年金的员工会多很多吧。

二、为什么余额宝的规模会达到15000亿这样恐怖的数字，还不就是支取容易。如果企业年金也可以成立一个基金，大家可以在APP上随意的选择要投资股票还是投资基金，每天都能看的到收益，如果遇到要买房或者要住院，拿着身份证就可以支取，那么应该愿意缴纳企业年金的员工会多很多吧。

三、企业年金的关键还是在企业，目前大家即使非常不愿意，企业要做，员工们也只能含泪点头了。既然如此，企业为何普及如此困难呢，无非利益二字。

如果今年愿意做企业年金的前100家企业各奖励1千万元，不知道有没有企业报名呢？

如果做了企业年金的企业，企业所得税从25%永久性减低为20%，不知道有没有企业报名呢？

所以说，推广企业年金不难，只要把企业年金的制度设计好，大家抢都来不及，何须推广！