现金流量表

日常经营

• 销售 ，返税等

• 发工资 ，交税等

投资活动 （固定资产/无形资产/股权投资等）
+：卖掉固定资产/投资，投资收益
-：购买固定资产，投资出去

融资活动 （借贷）

• 别人给我借债，融资

• 债务付息，股权分红 给别人

++- 是最健康成熟企业 还有其他7种组合形式

三大表之间的关联和影响

净利润（利润表）-净现金流（现金流表） = 非现金资产的变化（资产负债表）

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花了现金流 ，是进利润表还是资产负债表，看他花的是不是为了当下。

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经营性现金流/利润 增减分析，看是什么原因导致的 。
风险大看现金流能否存活， 风险小看利润多少