一、我国典当业的历史沿革及发展概要
（一）典当概念及其起源
典当，指当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息，偿还当金，赎回当物的行为。（商务部2005年颁布的《典当管理办法》）简言之：即以财物作押进行限期有偿借贷的一种融资行为。
典当的概念反映了典当的本质属性是以经营特殊商品——货币为主要业务的特殊的金融活动。它表现出四方面特征：一是以物权保证为条件；二是以资金的借贷为基础；三是以生息为目的；四是以典当行作为债权主体的一种“特殊的债”为形式。典当行是国家特许从事典当质押放款和抵押放款业务的特殊企业法人。
我国封建社会最早把典当称“质”。“质”的行为起源甚古，最早可追溯到周朝。春秋战国时两国相交，为信守承诺，只有以人为质，如《左传·鲁哀公八年》鲁国以吴国王子为人质，“吴人许之，以王子姑曹当之而后止”，其中的“当”即抵押之意。这种以人为质的行为即是广义上最早的典质行为。
（二）我国典当业的历史变迁
“典当”一词最早连用，出现在南朝时期宋朝范晔所著《后汉书·刘虞传》：“虞所赍赏，典当胡夷，瓒数抄夺之”。这是历史上最早把“典当”作为一种社会经济活动加以记载。它表明我国典当行为至迟在汉朝就已出现，距今约1800多年(前206-公元220)，当时就有了典当萌芽。从其业务形式来看，汉代时期便已产生了。从整体发展趋势看我国典当业大概经历了如下历史阶段：萌芽于西东两汉、兴起于南北两朝、成熟于大唐五代、立行于北金两宋、鼎盛于明清两季、衰落于清末民初、消亡于建国初期、复兴于改革当代。
（三）改革开发后我国典当业发展概述
随着改革开放国策的推进，1987年12月，我国大陆第一家典当行—-四川成都华茂典当商行正式复出成立，标志着在我国沉寂了三十余年的典当业奇迹般地苏复，并带动了全国典当行业迅速恢复和发展，经过20多年我国典当行业发展迅速、规模稳步扩大，截至2013年6月30日，全国共有典当企业6833家，平均注册资本1781万元，从业人员5.86万人，当年全国典当余额866亿元，同比增长28%。截止2013年10月31日全国注册资金在2亿以上至5亿之间的典当企业有37家，5亿以上的典当公司在10家左右，目前全国注册资本最大的典当公司是北京宝瑞通典当公司，注册资本5.7亿元人民币，已经在境外上市典当公司有上海银通典当（中国信贷控股有限公司）、广东汇金典当（汇联金融服务控股有限公司）、武汉融众集团（香港金榜集团）香港霭华押业都已上市，此外中泰创展、石家庄汇丰源等都在酝酿实施企业上市战略。
虽然典当行业有了长足的发展，也在一定程度上成为中小企业融资和百姓综合投资理财不可或缺的补充。但近年来随着中国金融体制改革的推进，在国家政策的鼓励和扶持下小额贷款公司、村镇银行、信托、融资担保、融资租赁、寄卖行、P2P及民间借贷的兴起，典当行业也面临着前所未有的挑战和空前激烈的市场竞争，行业建设整体弱小、经营范围受限、典当企业各自为战、经营同质化严重市场竞争力下降的弊端显露无疑。截至2013年一季度，典当行业出现亏损的企业占总数的36.9%，较上年同期上升4.6%；所有亏损企业的亏损额合计2亿元，同比增长19.2%。行业亏损和亏损额较上年同期有所上涨，各地半年亏损情况继续延续甚至有出现加大的情况。
与之相反，各地小贷公司发展迅猛。截至2013年6月末，全国共有小额贷款公司7086家，注册资本6252亿元，贷款余额7043亿元，上半年新增贷款1121亿元。而典当行业典当注册资本只有小贷的19.65%，贷款余额只有小额贷款余额的9.56%，扩大规模连锁经营、业务模式和服务创新，重塑形象走专业化服务品牌战略支持和多元化混业经营成为典当行业探索发展的新特征。
二、西宁市目前典当行业市场调查情况概述
（一）省、市两级经济发展简介及市场大环境分析
1、青海省、西宁市概况及经济发展简介
青海省位于青藏高原东北部，东西长约1200公里，南北宽800公里，面积为72万平方公里。境内有中国最大的内陆高原咸水湖青海湖，因此而得名“青海”。省内行政区划为4个市，６个自治州，47个县，省会为西宁市。有藏、回、蒙古、撒拉等43个少数民族，截止2013年底全省常住人口577.79万人，其中少数民族人口271.45万人。其中城镇280.30万人，占常住人口的48.5%；乡村297.49万人，占51.5%。全省人户分离的人口为73.35万人，其中流动人口61.30万人。
2013年全省城镇居民人均可支配收入19498.54元，比上年增11.0%，增幅列全国各省（市、区）第2位。城镇居民人均年总收入中，人均工资性收入14015.57元，比上年增长11.1%；人均经营净收入1696.71元，增长42.4%；人均财产性收入294.35元，增长2.2倍；人均转移性收入6124.36元，增长4.7%。城镇居民人均生活消费支出13539.50元，比上年增长9.7%。
西宁市简称宁，因取“西陲安宁”之意而得名。地处青海省东部，平均海拔2261米，黄河支流湟水上游，四面环山，三川会聚，西宁市作为青海省省会，是全省政治、经济、科技、文化、交通中心，主要工业基地。 截止2013年底，西宁市常住人口226.76万人，较上年增长0.90%，其中城镇人口为153.74万人，乡村人口为73.02万人。市区人口123.91万人，占常住人口的54.64%，其中：城东区37.49万人，城中区30.55万人，城西区25.04万人，城北区30.83万人。三县人口102.85万人，占总人口的45.36%，其中：大通县44.24万人，湟中县44.78万人，湟源县13.83万人。全市少数民族人口为58.81万人，占常住人口的25.93%，其中：回族人口36.87万人，占常住人口的16.26%；藏族人口为12.45万人，占5.49%；土族5.86万人，占2.58%。全市城市居民人均可支配收入为19444元，增长10.3%。城市居民人均消费性支出13607元,增长12.3%，其中：食品支出5333元，增长12.2%。农民人均纯收入9004元，增长15.4%，人均生活消费支出7563元，增长9.4%。
2013年，全市新登记注册各类企业3198户，以小微企业为主体的民营企业户数累计达到14807户，增长27.55%;全市完成民营经济增加值423.7亿元，增长23.14%，占GDP的比重提高到43.3%，较2012年增长了2.87个百分点;完成民间投资537.21亿元，增长19.44%，占全社会固定资产投资的比重达到58.05%;民营经济缴纳税金82.56亿元，增长44.6%，占全社会缴纳税金的77.53%。2014年，全市中小微企业和民营经济发展的预期目标是：小微企业户数增长25%以上，其中新增工业企业200户;列入省千户中小微企业培育工程的280户重点企业(市级调整增加到500户)主营业务收入增长25%，其中主营业务收入300万元以上企业数量增长40%;民营经济增加值、民间投资分别增长22%、30%。区县产业园区(创业园区)建设要按规定的进度完成;年内四区均建成一个以上小微企业创业孵化基地。
2、整体市场大环境分析
根据以上数据分析，从宏观经济层面来看，青海省和西宁市两级的整体经济面还处于向上发展的阶段，乡村人口所占比例依旧较高，流动人口已超过全省人口的10%，我认为流动人口90%左右的户籍应该还是农村户籍，因此城镇化的趋势应该还可以持续5-10年，特别是省会西宁市的城镇化和人口聚集效应导致的居民增长应该至少还有3-5年的时间。从西宁市中小企业的数量增加比率剔除相应的水分，也基本可以得出我市中小企业数量总体保持稳定的判断。加之国内整体经济形势下滑，银行目前也在收缩贷款发放额度，实际利率也在上升，根据调研人员的初步调查，目前我省10家商业银行针对中小企业和个体工商户贷款的有专项服务中心的只有邮储和青海银行2家，能够较为便捷的为该类客户提供服务的还包括交通、招商、浦发和中信4家，做个人房产抵押贷款农商行比较活跃（但也需要贷款人有两套住房、至少一套必须是商品房[房产、土地双证齐全]），总体上看银行在小额信贷方面的主要关注点在贷记卡的发放上，通过微小额度的消费贷款与商家、企业合作以及贷记卡逾期利息的收取成为其利润的主要来源，而对中小企业及个体工商户的贷款其主要是通过与融资担保公司的合作来规避风险、变通提高利率 ，而且银行贷款审核相对程序较为复杂、效率较低，整个流程时间较长一般在20天至2个月，特别是理财产品的兴起大量的转移了其一部分存款，而贷款额度跟存贷比是有关联的，因此判断下半年银根会进一步缩紧，中小企业银行方面的融资渠道会进一步收窄，对小额贷款公司、融资担保公司、典当行的渠道依赖会有所增加，市场潜力较大。
3、行业状况及市场竞争分析
根据调研人员的调查，目前我省在商务厅注册登记的典当公司一共有40家，其中西宁地区32家（2014年新增4家，原有28家），由于信息渠道狭窄，无法了解到注册资本等相关财务信息。其余分布在格尔木市、德令哈市、海北州和玉树州，海南州有1家福果典当的分支机构。其中规模较大的是西宁市城投典当、世全典当、金世典当和福果典当。同时典当公司参与混业经营的至少有城投典当、世全典当、鼎鑫典当、银泰典当、金田典当等公司。
目前，西宁市典当行业总体上主要经营房产抵押、车辆质押和金银、珠宝质押三大方面业务，其中房产抵押业务比例较大，业务同质化较为严重，除金银、珠宝质押以外民品市场几乎空白。经营中大体存在以下问题同时，总体规模较小且市民对该行业有多偏见还保留着典当行就是高利贷的旧观念；专业人才相对匮乏，特别是鉴定、评估人员的匮乏制约了业务的扩展；融资困难只能靠自有资金逐步积累；除几家参与混业经营大股东名下还有融资担保公司和小额贷款公司的公司外，其他公司相对风险控制能力较弱，抵御市场风险的能力较差；此外由于小额贷款公司和融资性担保公司的兴起对典当行业也造成了很大的冲击。
根据省金融办在7月10日召开的2013年小额贷款公司和融资担保公司年审通报会发布的数据显示，截止2014年6月我省共有登记在册的小额贷款公司68家（2013年底54家），融资担保公司60家，54家小额贷款公司2014年贷款余额44亿元人民币，融资担保公司担保贷款数额未通报，估计超过100亿元人民币，由于小额贷款公司和融资担保公司的贷款业务整体利率要低于典当行的息费率，因此在客户贷款费用负担方面同典当行竞争有较大的优势，同时双方业务的同质化程度也较高，因此分流了一大批客户，加之小额贷款公司非特种行业，金融办对符合条件的申请基本上都给与通过，因此数量增长较快，使市场竞争日趋激烈。
三、拟筹建成立的典当行概况及比较竞争优势简介
（一）基本情况介绍
西宁某典当有限责任公司（筹）由某某公司、某某公司、及某某某、某某等共同投资组建。
注册资本：人民币 2000 万元。
营业地点设在：（建议设在西宁市城中区南关街附近便于民品（金银、玉器等）业务的开展） 。
法定代表人： 待定 。
公司组织架构及从业人员：待定。
经营范围：动产质押典当业务；财产权利质押典当业务；房地产（外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房预售许可证的在建工程除外）抵押典当业务；限额内绝当物品的变卖；鉴定评估及咨询服务；商务部依法批准的其他典当业务。
（二）比较竞争优势及简介
1、典当行与小额贷款公司的优势
[if !supportLists]（1）[endif]公司治理结构带来的决策与执行力的优势，根据《典当管理办》规定典当公司股东构成应有两个以上法人股东，且法人股相对控股，法人股东合计持股比例占全部股份1/2以上，或者第一大股东是法人股东且持股比例占全部股份的1/3以上，单个自然人不能为控股股东。法人股东的出资地必须在本省境内注册的实体公司、自然人股东也应当是本省户口；相关工作人员均不是公务员。因此，在政策法规层面是允许公司有绝对控股股东或实际控制人的。而根据《青海省小额贷款公司管理办法》规定，小额贷款公司股东构成方式为：有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应由2人以上200人以下股东出资设立，其中须有半数以上的股东在中国境内有固定住所。，单一最大股东及其关联方持股比例不得超过公司注册资本总额的40%；其他单一股东及其关联方持股比例不得超过10%，且不得低于公司注册资本总额的1%，因此在政策、法规层面是不允许小额贷款公司有绝对控股股东和实际控制人的，虽然显示中通过挂名股东的方式是可以规避上述问题，但如果股东产生分歧或员工离职就会产生公司治理结构隐患被举报的风险，同时在形式层面其公司组织结构也必然会比典当公司复杂，造成决策和执行力下降的风险。
[if !supportLists]（2）[endif]贷款实际业务费率灵活性优势，根据《典当管理办法》的规定，典当费用包括利息和综合费用两部分，并且只规定了上限未确定下限且但就综合费用一项典当费率就高于小贷公司，而小贷公司利率是有严格规定的上限为不超过同期银行贷款利率的4倍，下限为不低于同期银行贷款利率的0.9倍，因此在抵押贷款及质押贷款费率的灵活性上不如典当行。
（3）在贷款结构和贷款比例上的灵活性优势，由于典当的特殊性通过典当融资的主要方式为房产抵押、动产质押和财产权利质押三种方式，也因此典当行只要严格执行规章制度，总体上讲经营风险控制能力较强，而小贷公司虽然可以做信用贷款和中长期贷款，但风控难度系数也是很大，实际经营当中小贷公司为控制风险，也是偏爱短期贷款和抵押、质押贷款，但政府一般都会对小贷公司的单笔借款额度有严格限制（青海省为不超过注册资金的5%，同时中小企业贷款额度及三农贷款额度不能低于60%），而对典当行的要求是对同一法人或者自然人的典当余额不得超过注册资本的25％。
2、拟筹建成立典当行的自身优势
（1）创业团队拥有雄厚的资金实力
拟投资入股的2家法人企业都是在西宁市注册成立且经济实力较强的企业。__公司拟出资____万元人民币，占出资总额的__%；____公司拟出资____万元人民币，占出资总额的__%；__先生/女女拟出资____万元人民币，占出资总额的__%； __先生/女女拟出资____万元人民币，占出资总额的__%；__位自然人股东都是在商海中拼搏多年的精英，有丰富的职场阅历和管理经验。以上出资股东都做出承诺，完全都能够按照有关部门的要求保证资金按期足额到位。
（2）创业团队专业财务管理背景和丰富的市场资源，将为公司的可持续发展和品牌化服务提供有力支持。
拟筹建成立的西宁某典当有限责任公司的创业团队中，法人股东____ 务顾问有限公司，是一家专业化的财务代理服务公司，同时出资人和高级管理人员都具有丰富的市场营销实践经验，也具有相当的文化知识和优秀的管理能力，从业人员一律从社会聘用高素质的金融、法律专业人才，并针对性地经过专业培训，择优选用上岗。严格依照国家的法律法规行事，遵守典当行制定的章程和各项管理制度，做到安全设施严密，管理制度详细，内控措施得力，管理人员尽职，从业人员敬业。
（3）创业团队秉承“与创业者同行，与诚信者为伴”的宗旨，坚持客户至上、服务为本经营理念，遵循诚信互利的经营准则。在业务开展上，将严格按照商务部、公安部2005年第8号令《典当管理办法》的要求合法规范经营，绝不超越经营范围，按照平等、自愿、诚信、互利的原则，以专业、高效的态度和良好的信誉为广大的西宁市中小企业、个体工商户和个人居民提供便捷的典当业务及财务咨询服务。
（三）经营效益预测
1、经济效益分析
西宁某典当有限责任公司注册资本2000万元，典当行开业前装修、购置设备、支付部分房租，约需支出____万元，余下的____万元作为营运资金。按此计算：
（1）营业收入：
自有资金2000万元，全年按____%的资金使用计算： ____万元____%＝ ____万元。
按照收取最低月综合费率24‰计算：____万元24‰ 12个月＝ ____万元。
当金利息收入：____万元5‰ 12个月＝ ____万元。合计：____万元。
处理绝当物品的纯收入：____万元。
以上收入合计：____万元。
（2）主要支出：
工资支出：____万元。
经营场所费用：____万元（房租、管理、水、电、暖等）。
车辆费用：____万元（修理、燃料、保险等）。
业务招待费：____万元。
差旅费：____万元。
广告费等营销费：____万元。
呆坏账准备金：____万元。
其他不可预见费用（含绝当损失）：____万元。
营业税及附加费：____万元。
（3）营业收益：
营业利润：____万元。
企业所得税：____万元。
净利润：____万元。
2、社会效益分析。西宁某典当有限责任公司的成立和运营，能够满足一大批发展中的优秀中小企业对资金的需求，帮助其克服生产中的临时性困难，并通过提供专业化的财务服务改善其经营状况，增强市场竞争力，中小企业的活力能够有效的促进地方经济的快速健康发展；可以救急解难，方便人民群众生活；作为一种辅助性的融资渠道和融资方式，是现行金融体系的有益补充，可以抑制民间高利贷现象。
（四）风险评价
从目前西宁市典当行业的发展和西宁某典当有限责任公司面临的经营环境看，出现风险的可能性不大。主要表现在以下几个方面：
1、政策风险。从商务部、公安部2005年第8号令《典当管理办法》来看，国家支持典当行业的规范发展，并且对典当行的经营行为进行详细、全面和严格的规范。对于违反《典当管理办法》的经营行为制定了详细严格的处罚措施。这样既鼓励了正当业务的发展，又打击了一些不法分子的投机行为。因此，政策趋向明朗，在行业发展上只要不违规经营是没有风险的。
2、市场风险。从西宁市的市场分析情况看，经济运行比较活跃，经济增长的势头尚未改变，中小企业和个人工商户短期融资的需求量较大，且在一定的时期内呈上升趋势，而银行收缩信贷使市场潜在客户增加，同时民品业务尚有很大的市场空间。因此，业务发展具有较为广阔的空间，不存在因市场萎缩而造成业务枯竭的局面。
3、出资风险。法人股东和个人股东出资都能按比例及时足额到位，不会因注册资金不足影响业务的进行，并且出资人的结构和比例符合《典当管理办法》和《公司法》的要求，结构较为合理，不会出现因结构失衡而造成的风险。
4、管理风险。在经营过程中，严格按照国家法律法规办事。严格执行典当行制定的各项规章制度，同时积极配合主管部门的各项检查，内外审计相结合，把问题消灭在萌芽状态。
5、安全风险。做好硬件安全防范措施的同时，要充分利用好现代化科技手段，同公安机关、消防部门建立联防联治。加强内部安全制度的执行和落实，杜绝安全风险的隐患。
6、经营效益风险。本着积极开拓市场、诚信互利的原则，抓好市场营销，抓好内部管理和服务，积极开源节流，提高业务经营水平，充分利用有限的资源，提高使用效率，典当行的发展空间将越来越大，抵抗经营风险的能力也越来越强。
四、研究结论
综上所述，调研人员认为，目前在西宁市创办一家主打以专业化财务服务品牌为主、执行灵活息费标准的营销手段为辅，在坚守典当主业的基础上，大力开展鉴定、评估和财务咨询服务努力扩大存量客户为核心竞争力，以专业凸显自身价值、以诚信赢得客户托付的典当行，是可行的。
西宁某典当有限责任公司的成立能够更好地利用投资人现有闲置资金、可利用资产等资源，为中小企业和个人提供融资渠道。既有利于促进中小企业经济发展，又可以为股东创造稳定利润，同时公司经济基础坚实，财务前景乐观，是具有与小额贷款公司相抗衡和比较竞争优势的，是应该有较强市场竞争和生存能力，加上一个专业、负责的经营管理团队是可以保证公司成立后的稳定营运，实现经济效益和社会效益的双丰收。
网友评论