第九十三条 发行人应按本准则规定披露以下附件：
（一）发行保荐书；
（二）上市保荐书；
（三）法律意见书；
（四）财务报告及审计报告；
（五）公司章程（草案）；
（六）落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策
程序、股东投票机制建立情况；
（七）与投资者保护相关的承诺。应充分披露发行人、股东、
实际控制人、发行人的董事、监事、高级管理人员以及本次发行
的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺、未能履行承诺的约
束措施以及已触发履行条件承诺事项的履行情况。承诺事项主要
包括：
- 本次发行前股东所持股份的限售安排、自愿锁定股份、
延长锁定期限以及股东持股及减持意向等承诺； - 稳定股价的措施和承诺；
- 发行人因欺诈发行、虚假陈述或者其他重大违法行为给
投资者造成损失的，发行人控股股东、实际控制人、相关证券公
司自愿作出先行赔付投资者的承诺（如有）； - 股份回购和股份买回的措施和承诺；
- 对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺；
- 填补被摊薄即期回报的措施及承诺；
- 利润分配政策的承诺；
- 依法承担赔偿责任的承诺；
- 控股股东、实际控制人避免新增同业竞争的承诺；
- 其他承诺事项。
（八）发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市
相关的其他承诺事项；
（九）发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相
关财务报告及审阅报告（如有）；
（十）盈利预测报告及审核报告（如有）；
（十一）内部控制鉴证报告；
（十二）经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表；
（十三）股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘
书制度的建立健全及运行情况说明；
（十四）审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明；
（十五）募集资金具体运用情况（如募集资金投向和使用管
理制度、募集资金投入的时间周期和进度、投资项目可能存在的
环保问题及新取得的土地或房产等）；
（十六）子公司、参股公司简要情况（包括成立时间、注册
资本、实收资本、注册地和主要生产经营地、主营业务情况、在
发行人业务板块中定位、股东构成及控制情况、最近一年及一期
末的总资产和净资产、最近一年及一期的营业收入和净利润，并
标明财务数据是否经过审计及审计机构名称）；
（十七）其他与本次发行有关的重要文件
网友评论