会计中级备考日志

20200412

复习

1.Rm表示市场组合收益率，通常用股票价格指数收益率的平均值或所有股票的平均收益率来代替

2.Rm-Rf 称为市场风险溢酬 由于市场组合β=1，所以Rm-Rf也可以称为市场组合的风险收益率或股票市场的风险收益率，由于β=1代表的是市场平均风险，所以Rm-Rf还可以表述为平均风险的风险收益率

3.假定资本资产定价模型成立，预期收益率=必要收益率

4.当相关系数为0时，不相关，但可以降低风险

5.两项资产之间正相关程度越低，其投资组合可分散的投资风险效果越大

6.相关系数=1，组合的风险等于组合中各想资产风险的加权平均值

7.非系统风险也称特殊风险 特有风险或可分散风险

8.相关系数只影响组合的风险，不影响组合的收益率

9.客观题18道，大题4道