某市2017年度市本级专项资金绩效评价报告

某市2017年度市本级专项资金绩效评价报告

来自青岛政务网

市财政局：

　　为了进一步加强我市教育专项资金的管理，提升财政资金管理科学化、规范化和精细化水平，切实提高财政资金使用效率和效益，根据《青岛市预算绩效管理条例》、《青岛市财政支出绩效评价管理办法》和《青岛市财政局关于2017年度专项资金绩效评价报告编写和提报工作的通知》（2018年3月1日）的要求，市教育局对2017年度本级教育专项资金开展了绩效评价工作。评价工作自2018年3月启动，2018年5月结束。现将有关情况汇报如下：

　　一、基本概况

　　（一）专项资金基本情况

　　为贯彻落实中央和省、市对教育工作的部署，青岛市教育局以实现高水平、有特色的教育现代化为目标，依据国家、省有关文件精神和《青岛市“十三五”教育事业发展规划》（青政办字〔2016〕158号）要求，经局内部充分论证和财政局专家评审后，根据资金来源不同，分别设立了教育费附加资金和支持教育事业发展专项资金。其中教育费附加资金主要用于改善学校（含幼儿园）教学设施和办学条件、补充学校（含幼儿园）公用经费、促进教育内涵发展和安排学校（含幼儿园）基本建设、保障教育改革发展的中心任务和重点工作等；支持教育事业发展专项资金主要用于学前教育、困难学生资助、生均公用经费补贴、教育教学综合改革、高校共建和民办教育发展等方面。

　　2017年根据市财政局预算编制的要求，经内部充分沟通论证和市财政局预算评审，市教育局科学合理安排了2017年度青岛市本级教育专项资金。根据《青岛市财政局关于批复2017年市级部门预算的通知》（青财预指〔2017〕2号），2017年市本级年初安排教育专项资金171750万元，共138个项目，项目覆盖了我局21个业务处室及单位。其中：支持教育事业发展专项资金87643万元，共39个项目；教育附加专项资金84107万元，共99个项目。项目类型包括政策类项目、事业专业类项目、设备购置及维护类项目、工程及维护类项目（基本建设和信息化工程）四大类，受益对象覆盖了全市8区3市的相关学校。

　　（二）专项资金整体绩效目标

　　2017年度教育专项资金围绕：促进公平、优化结构、提升质量、增强活力和强化保障五个主要目标开展工作。具体绩效目标如下：

　　1. 促进公平，进一步增强人民群众获得感

　　健全普惠性学前教育体系，启动实施第三期学前教育行动计划，重点扩大城镇学前教育资源供给，健全普惠性民办园分级管理制度；改造100所农村义务教育薄弱学校，推动义务教育优质均衡发展；完成青岛市盲校新校建设主体施工，开展孤独症学校建设工作。提高学生精准资助水平，统一城乡义务教育学校家庭经济困难学生“两免一补”政策，并将城乡家庭经济困难寄宿生生活费补助范围统一扩大到在校寄宿生的30%。启动第二轮标准化食堂建设，新建中小学标准化食堂80所。

　　2. 优化结构，进一步增强教育服务能力

　　完成青岛艺术学校新校建设和青岛幼儿师专主体施工，加快推进蓝色职业技术学院建设。完善现代职业教育体系，强化中、高职与应用型本科高校贯通培养机制建设，扩大职业教育五年制贯通培养试点范围。继续实施职业教育“十百千万”工程，培植遴选第二批骨干专业，推进“双师型”教师培训。继续加大国内外高水平大学的引进力度，推进社区大学、社区学院、社区教育活动中心和社区教育学校四级网络建设，建设以全民学习网为核心的数字化学习公共服务平台，继续推进学分银行建设，积极开展老年教育和青少年校外教育。

　　3. 提高质量，进一步增强立德树人成效

　　全面推行德育综合改革，推动德育与法治教育、心理健康教育和社会实践等有机结合。加强学生生涯规划指导，构建中小学生职业体验体系。深入推进校园足球改革实验，着力提升农村学校校园足球和游泳项目普及质量，确保人人参与艺术课程和艺术活动。加强健康校园建设，健全中小学生体质监测、视力抽测机制和防控措施。深化中考改革，汇聚、推广一批精品课程和优秀教学成果。着力加强创新、创客教育，开展特殊禀赋儿童少年培养试点，推广科技创新课程和项目，深入推进蓝色海洋教育。

　　4. 增强活力，进一步深化教育改革

　　深化办学体制改革，落实支持民间资本进入教育领域的措施，保障和推动民办教育平稳健康发展。深化教育督导评价改革，建立教育现代化动态监测信息平台和责任督学督导工作制度；深入开展教育质量综合评价改革实验，完善基于学生发展的教育质量综合评价标准体系，加强第三方评价教育机构培育工作。加强与“一带一路”沿线国家和青岛友好城市的教育交流，加快实施中德职教合作（青岛）示范基地项目，推动与德国职业教育的深度合作。

　　5. 强化保障，进一步优化教育发展环境

　　贯彻全国高校思想政治工作会议精神，提升高校思想政治工作水平。健全干部教师管理机制，继续深化校长职级制改革，深入推进义务教育学校教师县管校聘改革。促进教育管理和教育资源公共服务平台深度融合，加快建设同步课堂、3D创新实验室等重点项目，重点支持300所农村薄弱学校智慧校园建设，全市95%以上的中小学校建成智慧校园。着力增强安全教育实效，开展中小学生安全素养评估。组织开展学校消防安全第三方评估试点；研究制订校车运行方案，加强校车监管。

　　二、专项资金执行情况及主要成效

　　（一）预算资金执行情况

　　2017年市本级年初安排教育专项资金171750万元，截至2017年底实际支出160955.14万元，预算执行率为93.71%。从单个项目的预算执行情况看，138个项目中，预算执行率达100%的项目数为112个，占总项目数的比例为81.16%，其中支持教育事业发展专项资金中预算执行率为100%的项目为29个，占其项目总数的74.36%；其中教育附加资金中预算执行率为100%的项目为83个，占其项目总数的83.84%。同时也存在3个项目预算执行率不佳的情况，“全市教育现代化指标体系研究与实施评估监测项目经费”（预算资金为60万元）项目因政府采购过程中出现未预期事项而影响了实施进度，当年度预算未执行；“筹建全市家庭教育数据资源库建设经费”（预算资金为10万元）在实施过程中，因建设内容可能与我局现有的教育资源公共服务平台有冲突，而在我局内部审核时终止；此外，“引进高等教育资源项目资金”因政策原因导致10000万元未能下拨。

　　从资金使用情况看，预算资金到位率为100%，专项资金保障到位，且到位及时；专项资金均用于发展全市教育事业，专款专用率为100%，资金使用合规，资金拨付审批程序和手续完整、合规，预算执行率高；我局各处室相互配合，高度重视专项资金的管理工作，先后已针对各专项资金出台了多项有针对性的资金管理办法，以强化对专项资金使用过程的监督和跟踪。

　　（二）专项资金主要成效

　　1. 专项资金预算执行率高，有效保障教育现代化目标的实现

　　我局2017年度教育专项资金预算金额为171750万元，截至2017年底实际支出160955.14万元，预算执行率为93.71%。138个专项资金中有112个专项资金预算执行率达100%。较高的预算执行率反映了我局充分及时利用有限财政资金，对保障我市教育教学工作的顺利开展和促进我市教育现代化目标的实现具有重要作用。

　　2. 建立教育惠民共享机制，人民群众获得感得到新提升

　　坚持“应入尽入”，新接收2.92万名新市民子女入学，占一年级新生的31%，分别比2016年增长3200人和2个百分点。坚持“应助尽助”，投入1.3亿元，为6万名家庭经济困难儿童和学生发放奖助学金，并在全面实行义务教育、中职教育免费的基础上，为近3300名学前、普通高中、市属高校建档立卡的家庭经济困难学生免除学费。坚持“特教特办”，批准筹建国内第3所、山东省第1所公办孤独症儿童专门学校--青岛市晨星实验学校，丰富了我市特殊教育的类别，全市残疾儿童少年入学率达到98.5%。继续推进中小学校标准化食堂建设，完成新建82所标准化食堂的目标任务，惠及学生6万名。

　　3. 结构进一步优化，教育服务能力逐步提升

　　为适应城市新旧动能转换和产业转型升级新要求，按照“骨干+特色”的思路，实施了新一轮职业学校专业布局调整，新增8个（总计20个）专业入选山东省中职学校品牌专业建设项目，数量排名全省第一。积极发展高等职业教育，五年制贯通培养试点范围进一步扩大，共覆盖37个专业，招生计划达到2000人，比2016年增加800人；“3+4”对口贯通培养试点招生736人，约占全省的三分之一。积极推动校企深度合作，开展“劳模工匠进校园”活动，建立8个劳模工匠工作室；深化国家现代学徒制改革试点，确立了校企双主体的“共联、共商、共容、共建、共享、共赢”的“6T”教育理念，参与试点的职业院校和行业企业分别达到63个和150个。在第13届全国中等职业学校“文明风采”竞赛活动中，我市获奖比例位居首位；在全国职业院校技能大赛中，我市获得一等奖的数量首次进入前三名。

　　2017年中国社科院大学、西北工业大学、武汉理工大学和剑桥大学等知名高校先后与我市签约，与市政府签约来青的高校达到30所。在青高校“双一流”建设取得突破，山东大学、中国海洋大学入选国家“一流大学”建设高校，中国石油大学（华东）入选国家“一流学科”建设高校，青岛大学等高校共11个学科入选山东省“一流学科”。

　　我市依托青岛广播电视大学进一步推进社区大学、社区学院、社区教育活动中心和社区教育学校四级学习服务网络建设，初步建成了以全民学习网为核心的数字化学习公共服务平台。同时，拓展了全民学习网的功能，新增学分银行功能，使市民在线学习课程或参加活动时可积累学分并记入个人学习档案，鼓励终身学习。截至2017年底，青岛全面学习网年访问量累计达1000万人次，新增微课程和微视频资源649个。

　　4. 人才培养改革深化，立德树人展现新成效

　　截至目前，全市所有中等职业学校均参与职业体验活动，共开发无人机、3D打印、烘焙、汽车维修保养、趣味工具加工等近100余门专业体验课程，接收约4.6万余名中小学生、社区居民进行职业体验。通过职业体验，帮助中小学生逐步树立职业观念，让学生在职业体验的过程中发现自己，启迪未来。2017年5月，我局与青岛大学、加拿大女王大学合作共建的青岛心理与精神健康研究院成立，该院致力于孤独症早期诊断、康复干预的基础与转化研究及康复专业人才的培养，其成立也弥补了我市心理与精神健康教育的空白。初中生生涯规划测评系统投入使用，为120名教师购买配套培训服务，为1500名教师和家长购买普及培训服务，并完成全市6区2.7万名学生的测评工作，测评效果初步显现。

　　开展音体美教学专项督导，规范办学行为，落实中小学校音体美课程开设率、教师配备率和学生参与活动率“三个百分百”的要求。以建设全国青少年校园足球改革试验区为契机，深化体育综合改革，推动足球、篮球等集体项目和游泳、帆船等特色项目的普及，形成了以校园足球为突破口推动学校体育改革发展的“青岛模式”。完成第三、第四批社会课堂遴选建设，开展“青青益行”中学生志愿服务和中小学生研学旅行试点，全市社会课堂达到395处，中小学生300万人次参与丰富多彩的社会实践活动。

　　根据高考改革政策导向和学生创新实践能力培养需要，加强学校课程建设，推出精品校本课程300项、优秀校本课程279项、市级“一师一优课”2900节（其中569节获得省级优课）；普通高中全面推行分层教学、选课走班制度，全市共设立特色班37个，特色办学覆盖面达到68.5%。教育质量监测实现普通中小学和中职教育全覆盖，在全国首创“初中学业水平考试成绩报告单系统”，为全市7.4万名参加初中学业水平考试的初三学生提供个性化“成绩报告单”。

　　5. 创新管理机制，教育治理改革取得新突破

　　颁布实施全国首部“学校法”--《青岛市中小学校管理办法》，教育部面向全国推广了我市的立法经验，中央电视台、《人民日报》等全国各类媒体报道总计2800余次。教育放管服改革稳步推进，教育行政执法模式在全国推广，全年共进行执法检查36次，维护了学生和家长的合法权益；政务效能进一步提升，33项审批服务事项开通外网审批，17项事项实现“零跑腿”，39项事项实现“只跑一次”。

　　通过引入第三方教育智库，进一步完善了我市教育现代化动态评估指标体系，同时把区域教育现代化督导评估与信息化管理系统相结合，为构建我市中小学教育治理发展大数据提供了保障。2017年对全市小学、初中、高中进行了教育质量抽样检测；通过全面、系统、深入的监测，准确的报告青岛市教育质量现状，为推进全市教育质量综合评价改革、提升教育教学质量提供依据。

　　2017年我市成功举办了国际教育信息化大会，来自68个国家的150余名国际代表，300余名国内代表参加会议，大会发布了《青岛声明》。与“一带一路”沿线国家的教育交流合作取得突破，我市作为唯一的地方城市政府，与教育部签署开展“一带一路”教育行动国际合作备忘录。市政府设立留学生奖学金，打造“留学青岛”品牌，先后有18个国外教育代表团来青开展交流合作。

　　6. 保障力度进一步强化，教育发展环境显著改善

　　强化党对教育工作的领导，立足教育实际，扎实推进“两学一做”学习教育常态化制度化，组织党的十九大精神和“百节精品基层党课”系列宣讲活动。同时，我市进一步加强了对高校党建工作的重视，通过基层党建创新工程、基层党组织书记培训活动及“两学一做”学习教育等活动，基层党建得到加强。校长教师队伍管理改革进一步深化，面向乡村学校免费培训骨干教师2000人次、配备学科研修指导专家200人次、针对性培养特级教师99人；深化义务教育学校校长教师交流轮岗工作，2017年32%的校长和21.1%的教师（其中骨干教师比例达32.3%）进行了轮岗交流，促进了教师资源的均衡配置。启动新一轮名师、名校长工作室建设，建设了44个名师工作室，确定240名第三期中小学幼儿园名师培养人选，新增7名齐鲁名校长，全市齐鲁名师、名校长分别达到37名和33名，占比均居全省第一。

　　通过奖补资金的方式，支持黄岛区、即墨市、胶州市、平度市和莱西市的300所农村学校教育信息化建设，截止目前各区市信息化提升工程正在实施中。通过PPP合作模式建设的“青岛教育资源公共服务平台”目前正在顺利实施中，已完成整合教育部、省教育厅和我市教育局的41个信息系统。为进一步推进城乡教育一体化发展，实现我市中小学优质教育资源的共建共享，我市于2017年启动“同步课堂”工作，截至2017年底，已完成采购合同的签订，各区市紧紧围绕“全市统一建设740间同步课堂教室”的目标积极开展建设工作。

　　坚持安全第一原则，进一步出台政策、完善网格化监管体系，组织15万名中小学生参加安全应急体验活动，增强了学生的自救自护能力。通过购买服务的方式，委托有资质的消防安全评估机构对11所试点学校的消防档案、制度建设、设施设备、隐患排查等进行综合评估，并提出治理方案。通过此种方式，以达到最低事故率、最少损失和最优的消防安全投资效益。

　　三、主要经验和做法

　　（一）注重项目研究论证

　　教育局加强对专项资金项目立项、可行性研究、预算编制工作的管理，以保证项目的可行性和科学性。在编报项目预算时要求制定详细的项目推进计划，明确分工，责任到人，以保证专项资金均能够保质保量执行到位。可行性研究报告的绩效目标明确，并委托专家进行详细的绩效评审，最后提交局长办公会研究确定。

　　（二）建立并完善三年滚动预算编制体系

　　将不能在一个年度内开始并完成的项目全部纳入该预算体系，尤其是基基建项目、设备采购项目。一是对于上年继续实施的采购类项目，已完成采购的按合同约定足额安排资金，尚未完成采购的按70%或50%安排资金；二是对于上年继续实施的基建类项目，结合工程进度和往年资金使用情况从紧安排；三是对于新设采购和维修改造项目，安排部分启动资金或前期费用，保障项目顺利推进，剩余资金按合同约定列入滚动预算予以保障；四是对于校车运转、标准化食堂建设、生均公用经费、各类奖助学金等市办实事及固定保障项目，优先重点保障。同时，逐步建立滚动预算编制体系的工作覆盖到机关各处室和局属各学校，避免资金无序占用，提高资金使用效率。

　　（三）专项资金执行进度监控到位，资金调整及时有效

　　我局根据市政府办公厅的、市财政局的要求严格跟踪管理专项资金的执行进度。一是及时将预算批复传达到各专项资金项目组织实施处室，2017年4月21日预算批复后，4月22日就以计划财务领导小组的名义给有关处室下达了专项资金项目执行通知书。二是建立专项资金定期通报定期调度机制，接着5月17日给21个涉及专项资金的处室召开了专项资金执行调度会，从5月份开始每月通报执行进度（全年通报了5次），并针对专项资金特点先后主持召开局属中职学校调度会、机关处室和局属普通及特殊教育等学校集体约谈会。11月，计财处又下发了加快预算执行进度的紧急通知，提醒各处室、各单位认真梳理本年度的各类经费执行情况，加快资金支付进度，争取11月30日前办理完经费结算工作。三是建立专项资金定期调整机制，计财处综合分析每项专项的执行动态，统筹考虑各项目推进实际和预期潜在风险，对执行进度较慢的项目涉及的9515.08万元资金及时调整了用途，规避了资金被收回和同规模压减下年预算的风险。四是建立专项资金考核机制，将专项资金执行情况纳入对各处室各学校的年终考核。定期的调度和及时的预算调整，为我局年度预算执行率目标的完成提供了有利条件。

　　（四）建立了常态化的第三方绩效评价机制

　　我局严格按照《教育专项资金管理暂行办法》（青教通字〔2016〕41号）的要求，每年年初通过招投标的方式委托第三方中介机构对我单位的各项专项资金开展绩效评价工作。通过绩效评价，充分了解年初预算执行情况和项目预期绩效目标实现情况，以便我们更好的了解财政资金使用绩效，为完善政策和强化资金管理提供决策参考。

　　四、存在的问题和整改措施

　　（一）存在的问题

　　1. 专项资金绩效目标量化程度不够

　　在编制2017年预算时，各专项资金设定了相关的绩效目标。但从绩效目标管理的角度看，设置的目标均为定性的文字描述，缺乏量化的指标，在开展自评价时较难衡量目标的完成情况，不利于评价工作的顺利开展。

　　2. 专项资金整合力度还需提升

　　我局2017年度本级专项资金分两大类共138个，从项目总量看上，子专项资金过多一定程度增加了管理难度，同时也会造成有限的财政资金使用过于分散。对此，今后还需继续进行整合，以优化管理。

　　（二）相关整改措施

　　1. 加强对绩效目标管理的认识，提升绩效目标可量化性

　　针对目前绩效目标偏定性的问题，今后我局各处室将加强对预算绩效目标管理的学习，逐步树立以绩效目标为导向的管理理念，在申请预算时即明确细化、量化的目标，以清晰掌握年度工作目标和方向，在目标的约束下开展工作。

　　2. 进一步梳理现有专项资金，加强专项资金的整合力度

　　针对目前专项资金数量过多的问题，我局将进一步梳理现有专项资金，按照资金使用方向的不同进行归类，并在大类中对政策目标一致或扶持对象一致的项目再进行整合，以便提升管理效率。

　　特此报告。

　　

　　

　　青岛市教育局

　　2018年5月31日

某市2017年度市本级专项资金绩效评价报告