在上周五下午搬到培训中心做年报之前，也就是从1月1日到1月8日上午，我在公司主要做了以下2件事：
1. 用2天时间完成了2020年12月份的纳税申报。
1月2号来公司加班，一整天就在为增值税的纳税申报做准备——当然前提是在2020年12月底已经在税务系统里勾选认证了12月份所有的增值税进项税票。
首先，是把税务系统里实际认证的进项税与账务进行核对，发现就9%税率有差异，而且只隔1元钱，是账上的进项税比实际认证的进项税多出1元钱，而上个月（11月份）是不存在差异的。
我就把这个税率的明细账打出来，把税务系统里认证的发票明细导出来、筛出对应的税率与账务逐笔核对，最后终于找到了差异原因。
原来差异是在做账时产生的，做账是按照报销封面上填的税金做的，但事实上税金填错了，多填了1元钱，如果做账的时候多个心眼就好了——把后面的发票金额跟封面上填的金额对一对就好了——后来请示领导后，我在12月当月把帐调了，因为快报金额和决算金额允许存在10%差异。
进项税核对清楚后，我又开始核对销项税，谢天谢地，发现销项税的账面与税务系统里实际开出的发票数不存在差异。
之后继续为增值税的纳税申报做准备——主要是把账面上的简易计税借方金额还原成含税价——这便是简易计税的本期发生额——我公司简易计税是按差额征收的，还原出来的简易计税借方发生额是需要填在《增值税附表（三）》的本期发生额上面的。
很感谢自己在平时做账时遇到报销的火车票或汽车票就把发票全部复印出来备在一边了，因为12月份在手工申报火车票或汽车票的进项税时，是需要这些票的复印件作为申报的依据的。
2号把增值税申报的准备工作全部做完，对12月份的增值税纳税情况做了分析，3号早上一上班就向领导作了汇报：“就按这个数字申报如何？”
领导同意。
不过，3号早上在税务申报系统里填《增值税申报表》时，填《申报表附表二》时，发现了一个问题，就是税务系统自动生成在“红字专用发票信息表注明的进项税额”上的数字与帐面上反映的红字票税额有出入。
为了核清楚这块差异，我专门针对《红字专用发票信息表注明的进项税额》做了个调节表，很快找到了问题所在：
某分公司通过我们走流程冲红了一张红字发票，之后她很快在当月废掉了那张红字发票，所以这张红字发票我们没入账。
可那张红字发票税金却自动生成在了12月份纳税申报表二的“红字专用发票信息表注明的进项税额”上。
所以导致差异。
这个差异最后是我3号下午，到税务大厅请税务工作人员帮忙在税务系统里进行了某项神操作才解决的。
3号晚上增值税申报工作全部完成，随后申报了附加税、土地税、房产税、印花税等等，并上报了《12月份重点税源表》。
2. 参与搬家
我们公司要搬到很远很远的基地去了，铁定本月13号前必须搬到位。
有多远？
有同事戏谑：“如果堵车的话，去趟基地的功夫都可以去趟武汉了。”
虽然说得有些夸张，可搬家后，上班确实不如现在方便了。
公司目前还在统筹规划班车路线，估计我们年后上下班才会有班车坐，所以年前我打算和同事们拼车去公司。
好希望能永远待在培训中心做年报啊，一直做到过年——据说培训中心场租费特贵，一天得5400元，所以想法是美好的，现实却很骨感。
为了不影响年报工作，所以从3号到8号下午之前，我们一边工作，一边兼顾搬家，最后总算赶在大部队进军培训中心前将行李全部打包完毕。
而我们之所以在8号下午才到培训中心，也是由于疫情的缘故，人口不能太过密集，因为之前已经有分公司陆陆续续到培训中心做决算了。
总而言之，而言总之，我们现在已经在培训中心待了6天啦，几乎每天都在培训中心的职工食堂过早，而我，也总会遇到以前跟我关系不错，现在虽然不跟我在同一个单位却跟我在同一个系统的同事，她们总是会笑着对我说：“你怎么一点都没变？“”皮肤真好！”“相由心生”，诸如此类的话。
今天也不例外，然后我终于忍不住地说：“那是因为我比你们胖呀，看见猪猪没，皮肤是不是超好，胶原蛋白十足的！”而不再一笑了之或是沉默不语了。
结果把她们逗笑了：“哈哈，你真是越来越幽默了！”
哈哈，有没有感觉到我今天的好心情。
而我今天之所以心情好，是因为年报有很多表审过了，好开心！特别是看到老师在报表审核人那里签字时，我高兴得几乎快要跳起来了！
网友评论