昆明项目可行性研究报告编写说明/项目效益可行性分析

昆明项目可行性研究报告编写说明/项目效益可行性分析

泓域企划机构项目可行性研究报告主要是通过对项目的主要内容和配套条件，如市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能取得的财务、经济效益及社会影响进行预测，从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的咨询意见，为项目决策提供依据的一种综合性的分析方法。可行性研究具有预见性、公正性、可靠性、科学性的特点。

泓域企划机构编写的可行性研究报告是确定建设项目前具有决定性意义的工作，是在投资决策之前，对拟建项目进行全面技术经济分析论证的科学方法，在投资管理中，可行性研究是指对拟建项目有关的自然、社会、经济、技术等进行调研、分析比较以及预测建成后的社会经济效益。

昆明投资项目可行性研究报告参考案例（报告说明）

一、项目名称及建设性质

（一）项目名称

项目名称：“昆明投资建设项目”。

（二）项目建设性质

该项目属于新建工业项目，主要从事昆明固定资产投资建设业务。

（三）项目占地及用地指标

该项目拟申请有偿受让国有土地使用权，规划总用地面积39333.53平方米（折合约59.00亩），其中：代征地面积472.00平方米，净用地面积38861.53平方米（红线范围折合约58.29亩）；该项目建筑物基底占地面积28271.76平方米；项目规划总建筑面积65454.39平方米，其中：不计容建筑面积503.64平方米，计容建筑面积64950.75平方米；绿化面积2584.29平方米，场区停车场和道路及场地硬化占地面积8005.48平方米；土地综合利用面积38861.53平方米，土地综合利用率100.00%。

二、主要建设内容及规模

1、该项目预计总投资27354.07万元；规划总用地面积39333.53平方米（折合约59.00亩），净用地面积38861.53平方米（红线范围折合约58.29亩）。

2、该项目总建筑面积65454.39平方米，其中：规划建设主体工程55960.60平方米，仓储设施面积4857.70平方米（其中：原辅材料仓储设施2914.62平方米，成品贮存设施1943.08平方米），办公用房2914.62平方米，职工宿舍893.82平方米，其他建筑面积（含部分公用工程和辅助工程）827.65平方米，项目计容建筑面积64950.75平方米，预计建筑工程投资8995.78万元；建筑物基底占地面积28271.76平方米，绿化面积2584.29平方米，场区停车场和道路及场地硬化占地面积8005.48平方米，土地综合利用面积38861.53平方米；建筑容积率1.67，建筑系数72.75%，建设区域绿化覆盖率6.65%，办公及生活服务设施用地所占比重5.26%，场区土地综合利用率100.00%。

三、产品规划及工程方案

该项目在昆明实施，预计总用地面积39333.53平方米（折合约59.00亩），其中：净用地面积38861.53平方米（红线范围折合约58.29亩）；根据泓域企划机构（报告编写单位）对拟建场地的使用意图并结合该场地的外形及项目的生产工艺流程、物料投入与产出、废弃物排出以及原材料储存、企业内外交通运输等情况，按场址的自然条件、生产要求与功能以及行业的设计规范进行安排。

四、项目建设背景及可行性分析

（一）报告委托机构

泓域企划机构（简称“泓域企划”）成立于2011年，是一家专注于产业规划咨询、项目管理咨询、、商业品牌推广，并提供全方位解决方案的项目战略咨询及营销策划机构，在全行业中首创了“互联网+咨询策划”的服务模式，通过信息资源整合，可为客户定制提供“行业+项目+产品+品牌”的全案策划方案。

泓域企划是领先的信息咨询服务机构，主要针对企业单位、政府组织和金融机构，在产业研究、投资分析、市场调研等方面提供专业、权威的研究报告、数据产品和解决方案。作为一家专业的投资信息咨询机构，泓域咨询及其合作机构拥有国家发展和改革委员会工程咨询资格，其编写的可行性报告以质量高、速度快、分析详细、财务预测准确、服务好而在国内享有盛誉，已经累计完成上千个项目可行性研究报告、项目申请报告、资金申请报告的编写，可为企业快速推动投资项目提供专业服务。

（二）项目建议背景

昆明，享“春城”之美誉，云南省省会，中国面向东南亚、南亚开放的门户城市，国家历史文化名城，我国重要的旅游、商贸城市，西部地区重要的中心城市之一。昆明地处云贵高原中部，北与凉山彝族自治州相连，西南与玉溪市、东南与红河哈尼族彝族自治州毗邻，西与楚雄彝族自治州接壤，东与曲靖市交界，是滇中城市群的核心圈、亚洲5小时航空圈的中心，国家一级物流园区布局城市之一。昆明市为山原地貌。地势大致北高南低，多溶洞和溶岩地貌，溶岩盆地有石林坝子。属北亚热带低纬高原山地季风气候。年平均气温16.5℃，年均降雨量1450毫米，无霜期278天，气候宜人。昆明灵秀而迷人，它三面环山，南濒滇池，湖光山色，天然成趣。滇池是云南省最大的高原湖泊，全国第六大淡水湖泊，沿湖两岸风光绮丽。由于地处低纬高原而形成“四季如春”的气候，特别是有高原湖泊滇池在调节着温湿度，使这里空气清新、天高云淡、阳光明媚、鲜花常开。昆明开放而时尚，浓缩了云南的区位优势，从两千多年前的“南方丝绸之路”到开放的昆明一直是东亚大陆与中南半岛、南亚次大陆各国进行经济贸易往来及政治联系的陆路枢纽。“中国昆明出口商品交易会”、“中国国际旅游交易会”、“中国昆明国际旅游节”使昆明成为中国主要的会展城市之一。2016年6月14日，中科院对外发布《中国宜居城市研究报告》显示，昆明宜居指数在全国40个城市中位居第二。

（三）项目建设可行性分析

“十二五”期间，我市经济保持较快增长，综合实力进一步增强，2014年经济总量在全国省会城市中由“十一五”末的第17位上升到第16位。2015年地区生产总值达到3970亿元，年均增长11.4%，三次产业结构比为4.7:40.0:55.3；人均生产总值达到59686元，年均增长10.2%；规模以上固定资产投资达3497.88亿元，年均增长21.0%；社会消费品零售总额达2061.66亿元，年均增长14.2%；城镇常住居民人均可支配收入达33955元，年均增长12.1%；农村常住居民人均可支配收入达11444元，年均增长14.6%。实施“园区经济、民营经济、县域经济”三大战役，推进“8185产业培育提升计划”，有力促进了全市产业发展。深入实施“4210”工程，粮烟菜畜花果等重点产业保持稳定，昆曲绿色经济带（昆明）、农业园区和都市农庄建设快速推进，高原特色现代农业发展势头良好，2015年农业增加值达194.71亿元，年均增长6.3%。实施工业强市战略，大力改造提升传统产业，加快培育新兴产业，新能源、新材料、电子信息、生物、先进装备制造业等新兴产业增速高于传统产业，2015年工业增加值达1041.76亿元，年均增长10.9%。实施千百亿园区工程，主营业务收入超1000亿元园区达2个，超100亿元的园区达到11个，园区工业增加值占全市工业的比重由“十一五”末的83.8%提高到86.1%，产业集聚能力不断增强。大力发展服务经济，旅游文化、商贸物流、金融、科技服务、健康养老等现代服务业加快发展，昆玉旅游文化产业带建设不断推进，2015年第三产业增加值达2193.52亿元，年均增长11.1%，在GDP中比重超过50%，旅游总收入达到723.46亿元。

坚持深化改革。改革是发展的强大动力。必须按照完善和发展中国特色社会主义制度、推进国家治理体系和治理能力现代化的总目标，健全使市场在资源配置中起决定性作用和更好发挥政府作用的制度体系，以经济体制改革为重点，加快完善各方面体制机制，破除一切不利于科学发展的体制机制障碍，为发展提供持续动力。

五、建设期限及进度安排

1、该项目建设周期确定为12个月，即从42948.00开工建设至43313.00竣工验收合格止；项目建设期包含项目前期准备工作、勘察设计、土建施工、设备采购安装和调试、人员培训及竣工验收等各个阶段。

2、该项目计划从可行性研究报告编制到工程竣工验收、投产运营共需12个月的时间，自42948.00开始进行项目备案、环境影响评价、节能评估、安全评价、土建施工、设备安装调试、竣工验收、试生产到43313.00正式投产止。

3、项目前期筹备工作从42948.00开始实施，待资金到位后开始开工建设，预计到43313.00可以投入试经营。

六、项目投资规模及资金筹措方案

（一）项目投资规模

1、根据谨慎财务测算，该项目预计总投资27354.07万元，其中：固定资产投资11293.57万元，占项目总投资的41.29%；流动资金16060.50万元，占项目总投资的58.71%。

2、在固定资产投资中，建设投资11293.57万元，占项目总投资的41.29%。

3、该项目建设投资11293.57万元，包括：建筑工程投资8995.78万元，占项目总投资的32.89%；设备购置费1305.47万元，占项目总投资的4.77%；安装工程费39.16万元，占项目总投资的0.14%；工程建设其他费用786.26万元，占项目总投资的2.87%（其中：土地使用权费496.19万元，占项目总投资的1.81%）；预备费166.90万元，占项目总投资的0.61%。

（二）资金筹措方案

1、该项目总投资27354.07万元，根据资金筹措方案，泓域企划机构（报告编写单位）计划自筹资金（资本金）21581.96万元，占项目总投资的78.90%。

2、项目建设期申请银行固定资产借款0.00万元，占项目总投资的0.00%；项目经营期申请流动资金借款690.00万元，占项目总投资的2.52%；根据谨慎财务测算，该项目全部借款总额690.00万元，占项目总投资的2.52%。

3、该项目拟采取其他方式筹措资金5082.11万元，占项目总投资的18.58%（其中：申请国家专项资金2823.40万元，占项目总投资的10.32%；其他融资2258.71万元，占项目总投资的8.26%）。

七、预期经济效益和社会效益

（一）预期经济效益

1、根据预测，该项目建成投产后达纲年营业收入124500.00万元，总成本费用107458.01万元，营业税金及附加440.39万元，年利税总额21212.69万元，其中：年利润总额16601.60万元，年净利润12451.20万元，纳税总额8761.49万元，其中：增值税4170.70万元，营业税金及附加440.39万元，年缴纳企业所得税4150.40万元。

2、根据谨慎财务测算，该项目达纲年投资利润率60.69%，投资利税率77.55%，全部投资回报率45.52%，全部投资所得税后财务内部收益率26.18%，财务净现值38955.37万元，总投资收益率60.83%，资本金净利润率76.92%。

3、根据谨慎财务估算，全部投资回收期3.92年（含建设期12个月），固定资产投资回收期1.62年（含建设期）；用生产能力利用率表现的盈亏平衡点41.26%，因此，该项目经营非常安全，财务盈利能力指标表明该项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

（二）社会效益分析

1、通过与其他备选生产工艺技术对比，该项目能源消费处于节能优势，根据谨慎节能测算，项目达纲年综合节能量69.39吨标准煤/年，项目总节能率22.14%，项目节能效果显著。

2、项目达纲年预计营业收入124500.00万元，占地产出收益率32038.09万元/公顷；达纲年纳税总额8761.49万元，占地税收产出率2254.63万元/公顷；项目建成后，达纲年全员劳动生产率100.00万元/人。

3、该项目建设符合国家和昆明昆明发展规划，昆明区域产业集群发展；此外，项目达纲年为社会提供1245个就业职位，每年可为昆明增加财政税收8761.49万元，对区域经济和社会发展具有积极的推动作用。

八、简要评价结论

1、——资源利用水平明显提高。单位工业增加值用水量进一步下降，大宗工业固体废物综合利用率进一步提高，主要再生资源回收利用率稳步上升。

2、泓域企划机构（报告编写单位）为适应国内外市场需求，拟建“昆明固定资产投资项目”，该项目的建设能够有力促进昆明昆明经济发展，为社会提供就业职位1245个，达纲年纳税总额8761.49万元，可以促进昆明区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献，由此可见，该项目的实施具有显著的社会效益。

3、项目拟建设在昆明内，工程选址符合昆明昆明土地利用总体规划，保证项目用地要求，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电、气等能源供应有保障。

4、根据谨慎财务测算，该项目达纲年投资利润率60.69%，投资利税率77.55%，全部投资回报率45.52%，项目全部投资所得税后财务内部收益率26.18%，达纲年财务净现值38955.37万元，总投资收益率60.83%，资本金净利润率76.92%，全部投资回收期3.92年（含建设期12个月），固定资产投资回收期1.62年（含建设期12个月），项目盈亏平衡点41.26%，因此，该项目经营非常安全，说明项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

5、该项目总投资27354.07万元，其中：建设投资11293.57万元，流动资金16060.50万元；经测算分析，项目建成投产后达纲年营业收入124500.00万元，总成本费用107458.01万元，年利税总额21212.69万元，其中：净利润12451.20万元；纳税总额8761.49万元，其中：增值税4170.70万元，营业税金及附加440.39万元，年缴纳企业所得税4150.40万元；年利润总额16601.60万元，该项目可以取得较好的经济效益。

6、建设制造强国，必须紧紧抓住当前难得的战略机遇，积极应对挑战，加强统筹规划，突出创新驱动，制定特殊政策，发挥制度优势，动员全社会力量奋力拼搏，更多依靠中国装备、依托中国品牌，实现中国制造向中国创造的转变，中国速度向中国质量的转变，中国产品向中国品牌的转变，完成中国制造由大变强的战略任务。

7、泓域企划机构编写的《项目投资可行性研究报告》从系统总体出发，对技术、经济、财务、商业以至环境保护、法律等多个方面进行分析和论证，通过对的市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等方面的研究调查，在专家研究经验的基础上对项目经济效益及社会效益进行科学预测，从而为客户提供全面的、客观的、可靠的投资价值评估及项目建设进程等咨询意见。