有些理财文章喜欢用简单粗暴的公式教小白们投资理财，或者用鼓动人心的鸡汤文教人如何快速财务自由。而我写这个系列文章，初衷是为了教大家科学理财。
在我眼里，个人理财是一件贯穿整个人生都要直面的事情，而且这件事必须自己思考、自己做出负责任的决策。即使投资收益未能达到预期，都应该在自己的掌控之中，与人无尤。
在《用Excel学理财（20）:终极篇》，我们不去探讨买卖黄金、股票、基金、房产或其他理财投资品种的收益率，而是关注我们自身。在30+岁、上有老下有小的时候，焦虑供楼、养娃、工作瓶颈，更焦心的是30年后拿什么来养活自己。
我相信会有赌气的童鞋会这么想：到时候再说呗，靠孩子、靠社保养老保险，再不济还有国家，反正ZF不会不管的。
你要是这么想，我也没办法。
如果你在30岁时就规划好养老储蓄，起码可以保障自己的晚年。何必把自己养老的终生大事寄托在不可靠的因素上呢？
下面用一个例子来展开在通货膨胀环境下如何进行养老储蓄。每个人物质需求、所处城市物价不同，该例子可能不适合你，请理性看待，数据仅供参考。
养老储蓄问题，套用上一篇现金流参数，其实是个很简单的问题。
假如你现在30岁，打算60岁退休（NPER=60-30），恰好现在有笔闲钱PV，每年生日固定存一笔钱PMT入养老账户，在RATE理财收益率下，待你退休时可获得一大笔的养老金FV。
这是一种非常理想的模式。只要定制符合你需求的FV目标值，套入函数就可以计算出存款额。但实际上，有很多问题要考虑。
（一）别忘了通货膨胀
我国自改革开放近40年通胀6倍，年均通胀率为5%（国家统计局提供的官方数据）。
假设未来我国维持这种通胀水平，你现在开始存养老金30年，退休时养老金将会通胀（1+5%）^30= 4.3倍。也就是说，你辛辛苦苦存的养老储蓄，将会贬值剩余1/5价值。
因此，在制定你的养老金目标值FV时，需要将通货膨胀考虑进去。至少要将你的理财收益率提高在通货膨胀率以上，否则这样存钱根本不够你未来养老。
按照现时的货币购买力，假设两夫妻一个月生活费为5000元，相当于100万元每月获得的货币收益（以年回报率6%理财计算）。
我的养老目标是可维持基本生活，养老金在现时的价值为100万元，那么在通胀率5%下我的养老金目标值FV
=100万元*（1+5%）^30
=432万元
好吧，为了100万元的养老金，需要在通胀条件下调整为FV= 432万元。
我们把这个432万元当作FV目标值，继续往下看需要怎么规划储蓄。
（二）RATE该定多少
RATE代表储蓄的年收益率。如果RATE低于实际的平均年通胀率，那么储蓄的钱会越来越不值钱，在未来无法保障养老。
前面讲到，过去40年的平均年通胀率为5%。保守估计今后通胀维持这个水平，那么你的理财收益率必须高过5%才有意义。
至于RATE取多少，这个取决于每个人的投资理财水平。按年均水平来看，一般人的投资收益率不超过10%，超过15%甚至更高的已经是大师级水平。我比较保守，把RATE定在8%。
（三）假如没有启动资金
储蓄问题，有没有启动资金（PV）差别很远的。
假设在30岁时有10万元启动资金，在RATE=8%条件下每年需要存PMT（rate,nper,pv,[fv],[type]）
=PMT(8%,30,-10,432,1)
=-2.71万元
如果没有启动资金，即是PV = 0，完全靠每一年攒钱，那么每年得PMT（rate,nper,pv,[fv],[type]）
=PMT(8%,30,0,432,1)
=-3.5万元
越早存在启动资金，就越早享受复利的魔力，自然攒钱就没那么吃力。
可现实是，年轻时职业收入不高，连舒适的住房还没攒够钱，哪有可能无端端一笔闲钱呢。对于30岁的年轻人，PV=0的模式更接地气些。
但是问题摆在前面，没有启动资金（PV = 0），攒钱PMT压力大，怎么办？
（四）每年递增储蓄额
年轻人虽然钱少事多压力大，但胜在够年轻。从30岁起进入职业收入增长的快车道，可以不断增加每年的养老储蓄额。
假设从30岁开始储蓄，每年储蓄额增加10%，直至49岁，之后每年储蓄额维持不变、直到退休。目标还是那个，为了在RATE=8%下达到退休时FV=432万元。
一看这图，就能明白刚开始储蓄少、压力小，随着收入增长逐渐加码，确实是个好的储蓄方案。
问题来了，那我在30岁时得存多少钱呢？
由于每年储蓄额不恒定，就无法套用PMT函数。不知道各位童鞋还记不记得，《用Excel学理财》提到的“单变量求解”，一个无需记住函数公式的傻瓜式计算方法。
我随意定一个值，起始储蓄额为1万元。
在这种条件下，退休时仅存够363万元，达不到目标值。
这时候使用“单变量求解”。
这样就可以计算出来，只要起始储蓄1.18万元，就可以达到养老目标FV。
有童鞋会说，如果每年都递增储蓄额，是不是更容易达到目标值FV呢？有兴趣的可以自己算一下。不过要考虑到，人到了退休前10年，收入几乎停滞不前，可能没能力攒那么多钱。
每个人喜好的储蓄方式、理财收益不同，规划自己的养老储蓄时要根据自己的实际情况，以及定期根据通胀、经济行情作出调整。
总结：
用Excel财务函数计算养老储蓄计划，需考虑通货膨胀、可接受的理财收益率、不同年龄阶段储蓄能力等问题。将每个小问题变成参变量，融入养老储蓄的计算中。
作业：
请参考本文，给自己设计养老储蓄计划。
备注：本课作业答案，可在百度网盘http://pan.baidu.com/s/1c2dRf4下载，或在百度网盘搜索用户“ppathome39”《用EXCEL学理财-示例及作业（更新到第20课）》。
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